Main » meglere » Holdperiode

Holdperiode

meglere : Holdperiode
Hva er en periode?

En holdeperiode er hvor lang tid investeringen holder av en investor, eller perioden mellom kjøp og salg av et verdipapir. I en lang posisjon refererer holdeperioden til tiden mellom kjøp av en eiendel og salg. I en kortopsjonsposisjon er beholdningsperioden tiden mellom hvor en kort selger kjøper tilbake verdipapirene og når sikkerheten blir levert til långiveren for å lukke den korte posisjonen.

Grunnleggende om en holderperiode

Holdingsperioden for en investering brukes til å bestemme beskatning av kapitalgevinster eller -tap. En langsiktig holdeperiode er ett år eller mer uten utløp. Eventuelle investeringer som har en andel på mindre enn ett år, vil være kortsiktige beholdninger. Innbetaling av utbytte til en konto vil også ha en holdeperiode.

Avkastning på holdeperiode er således den totale avkastningen som mottas fra å holde en eiendel eller portefølje av eiendeler over en spesifikk tidsperiode, vanligvis uttrykt i prosent. Holdeperiodeavkastning beregnes på grunnlag av totalavkastning fra eiendelen eller porteføljen (inntekt pluss verdiendringer). Det er spesielt nyttig for å sammenligne avkastning mellom investeringer som holdes i forskjellige tidsperioder.

Viktige takeaways

  • En holdeperiode er hvor lang tid investeringen holder av en investor, eller perioden mellom kjøp og salg av et verdipapir.
  • Beholdningsperiode beregnes fra dagen etter verdipapirets erverv og fortsetter til dagen for avhending eller salg, bestemmer holdeperioden skattemessige implikasjoner.
  • Avkastning på holdeperiode er den totale avkastningen mottatt fra å holde en eiendel eller portefølje av eiendeler over en spesifikk tidsperiode, vanligvis uttrykt i prosent.
  • Forskjeller i holdperioden kan føre til forskjellig skattebehandling på en investering.

Beregning av en periode

Fra og med dagen etter verdipapirets erverv og fortsetter til dagen for avhending eller salg, bestemmer holdeperioden skattemessige konsekvenser. For eksempel kjøpte Sarah 100 aksjer aksjer 2. januar 2016. Når hun bestemmer sin holdeperiode, begynner hun å regne 3. januar 2016. Den tredje dagen i hver måned etter det teller som starten på en ny måned, uansett av hvor mange dager hver måned inneholder.

Hvis Sarah solgte aksjen sin 23. desember 2016, ville hun realisert en kortsiktig kapitalgevinst eller kapitaltap fordi eierperioden er mindre enn ett år. Hvis hun selger aksjen 3. januar 2017, ville hun realisert en langsiktig kapitalgevinst eller -tap fordi eierperioden hennes er mer enn ett år.

Avkastning på holdeperiode kan derfor representeres med følgende formel:

Formel for returperiode for avholdelse. Investopedia

Ulike regler som definerer holdeperioder

Når du mottar en gave med verdsatt aksje eller annen sikkerhet, er bestemmelsen av mottakerens kostnadsgrunnlag ved å bruke giverens grunnlag. Mottakers holdeperiode inkluderer også lengden på giverens holdeperiode. Denne fortsettelsen av beholdningen kalles "tacking" fordi mottakers holdperiode tilfører verdi til giverens holdeperiode. I tilfeller der mottakerens grunnlag bestemmes av den virkelige markedsverdien av sikkerheten, for eksempel en aksjegave som har redusert i verdi, starter mottakerens beholdningsperiode dagen etter mottakelse av gaven.

1 år

Holdeperioden hvoretter skattemyndighetene vurderer en investering som en langsiktig gevinst (eller tap) for skattemessige formål. Langsiktige kapitalgevinster beskattes med en gunstigere rente enn kortsiktige gevinster.

Når en investor mottar et aksjeutbytte, er holdeperioden for de nye aksjene, eller deler av en ny aksje, den samme som for de gamle aksjene. Å oppfylle minimumsperiode er hovedkravet for at utbytte kan utpekes som kvalifisert. For vanlig aksje må beholdningen overstige 60 dager i hele 120-dagersperioden, som begynner 60 dager før utbyttedato. Foretrukket aksje må ha en beholdningsperiode på minst 90 dager i løpet av den 180 dager lange perioden som begynner 90 dager før aksjens eks-utbyttedato.

Beholdning gjelder også når man mottar nye aksjer i et selskap spunnet av fra det opprinnelige selskapet der investoren kjøpte aksjer. For eksempel kjøpte Paul 100 aksjer i april 2015. I juni 2016 erklærte selskapet en to-for-en aksjesplitt. Paul hadde da 200 aksjer av selskapets aksjer med samme beholdningsperiode, og startet med kjøpsdatoen i april 2015.

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Definisjon av tilbakeholdelsesperiode (avkastning) Definisjon Holdeavkastning er totalavkastningen mottatt fra å holde en eiendel eller portefølje av eiendeler over en periode, vanligvis uttrykt som en prosentandel. mer Realisert gevinst En realisert gevinst er et overskudd som følge av å selge en eiendel til en pris som er høyere enn den opprinnelige kjøpesummen. mer Kortsiktig Kort sikt betyr å holde en eiendel i en kort periode, eller det er en eiendel som forventes å bli konvertert til kontanter det neste året. mer Utbytte Definisjon Et utbytte er en utdeling av en del av selskapets inntjening, bestemt av styret, til en klasse av aksjonærene. mer Net Asset Value - NAV Net Asset Value er et verdipapirfonds eiendeler fratrukket forpliktelser, delt på antall utestående aksjer, og brukes som et standard kursmål. mer Innkjøpspris Innkjøpsprisen er det en investor betaler for en sikkerhet. Det er hovedkomponenten i beregningen av avkastningen oppnådd av investoren. mer Partnerkoblinger
Anbefalt
Legg Igjen Din Kommentar