Hvordan gjensidige midler beskattes i USA

Hvis du eier aksjefond som ikke er på en skattefri konto, kan det virke skremmende å fylle ut 1040. Noen ganger er det en skremmende rekke regler og beregninger på skjemaene. Imidlertid er det flere måter å gjøre verdipapirfondene dine til å skatteeffektive når det skjer.

Aksjefond

For det første er det viktig å merke seg at det er en forskjell mellom aksje- og obligasjonsfonders skatteforpliktelser. Aksjefond, hvis de handler komponentaksjer, blir beskattet på kapitalgevinsten. De utsteder også distribusjoner, som også er skattepliktige. (For mer, se: Kapitalgevinstskatt 101. )

For kapitalgevinster er det to renter: kortsiktig, eller mindre enn ett år, og langsiktig, for eiendeler som holdes lenger enn ett år. Det siste er mindre, maksimalt 20%. De fleste betaler 15% -renten eller null, selv om få som eier aksjefond er i den laveste delen. Kortsiktige gevinster beskattes som alminnelig inntekt.

Aksjefond foretar noen ganger utdelinger, og det kan være utbytte eller ganske enkelt gevinst ved salg av aksjer; i førstnevnte tilfelle kan de skattlegges til den langsiktige kursgevinsten. Fondets utdelinger beskattes uansett om pengene settes tilbake i flere andeler av fondet. Og det er selvfølgelig skatter hvis fondsandelene selges med gevinst (eller fradrag hvis det er tap). (For mer, se: Hva er forskjellen mellom kapitalgevinster og investeringsinntekter? )

Obligasjonsfond

Obligasjonsfondene er litt forskjellige. Opptjente renter beskattes som alminnelig inntekt. Men det er noen ekstra rynker, avhengig av hva slags obligasjonsfond du kjøper. For eksempel er det skattefrie kommunale obligasjonsfond, men generelt gjelder skattefradraget bare hvis du bor i samme stat som obligasjonene ble utstedt i. I de fleste tilfeller er ikke kommunale obligasjonsfond skattepliktige på føderalt nivå, mens føderale gjeld (for eksempel et statskassefond) vil være fritatt for statlig inntektsskatt, men fremdeles skattepliktig på føderalt nivå.

Internasjonale fond

Dette får oss til den tredje kategorien av fond: internasjonal. Noen ganger beskattes ikke internasjonale fond på grunn av den utenlandske skattekreditt. For å unngå å beskatte mennesker to ganger tillater Internal Revenue Service (IRS) kreditt for utenlandske skatter som allerede er betalt. Det kan gjøre dem til en god diversifisering og en skattesikring. (For mer, se: Forstå beskatning av utenlandske investeringer )

Det lønner seg imidlertid å se nøye på hvilke land fondene dekker. "Hvis det landet ikke har en skatteavtale [med USA], kan du bli beskattet to ganger, " sier Allan Roth, grunnlegger av investeringsrådgivnings- og finansplanleggingsfirmaet Wealth Logic.

Skatteeffektivitet

Selv om skattereglene kan bli kompliserte for midler, er det fortsatt måter å maksimere skatteeffektiviteten, sa Roth. For det første, minimer handel. Et fond som handler mye vil pådra seg mer skatt, periode. En annen er å tenke på "innpakningen" midlene er i - din skatteutsatte 401 (k) plan, eller en avgiftspliktig konto hos din lokale megler eller finansrådgiver. (For mer, se: Pensjonssparing: Utsatt skatt eller skattefri? )

Roth foreslår at du plasserer obligasjonsfond på en 401 (k) eller individuell pensjonskonto (IRA), for eksempel mens du holder aksjefondene på en skattepliktig konto. Årsaken er at utdelinger av obligasjonsfond beskattes med uansett hastighet som gjelder inntekten din, noe som betyr at det hvert år blir en skattetreff. Det legger opp over tid. Det er heller ingen garanti for at aksjefond vil utkonkurrere obligasjonsfondene (eller omvendt) eller at rentene vil holde seg så lave som de er, så det enkleste er å utsette skatten til du tar ut pengene, sa Roth.

Aksjefond blir imidlertid beskattet med kursgevinsten, noe som mye av tiden er lavere enn renten på ordinær inntekt. Det betyr at det faktisk er bedre å betale den lavere renten hvert år i stedet for den større renten på inntektene fra å selge fondets andeler nede.

For ytterligere å minimere skatter, la Roth til at et indeksfond er det beste alternativet. Det er lite handel med indeksfond som betyr at antall skattepliktige "hendelser" er mindre. Utbytte blir beskattet til en lavere sats enn vanlig inntekt, så skattene tar mindre bitt av avkastningen.

Når det gjelder internasjonale fond, gjelder lignende resonnementer: gå med indeksfond og vær hos de som har land med skatteavtaler så langt det er mulig.

En type indeksfond er et børshandlet fond (ETF). Teorien, sa Roth, er at de er mer skatteeffektive fordi en ETF som rebalanserer eller lignende ikke trenger å betale de samme skattene som et aksjefond. I praksis vil fondsforvaltere nesten alltid selge aksjene med det høyeste kostnadsgrunnlaget først, noe som betyr at de vil losse de tingene som taper penger eller tjener mindre penger, og betale mindre i kapitalgevinsten. (For mer, se: Hva bestemmer kostnadsgrunnlaget ditt? )

Den største ETF, SPDR S&P 500 ETF (SPY) har en brutto utgiftsgrad på 0, 1098% og følger S&P 500. Vanguard S&P 500 fond (VFINX) belaster 0, 17%. Den forskjellen er ganske liten, så i noen tilfeller kan valget gjøre noe.

Bunnlinjen

Skatteeffektiv investering kan innebære litt sjonglering av hva slags konto du legger inn penger på, men når du først har gjort det er det vel verdt det. (For mer, se: Når du skal selge et aksjefond .)