underslag
Embezzlement refererer til en form for kriminalitet der en person eller enhet misbruker eiendelene som er betrodd ham eller henne. I denne typen svindel oppnår underslageren eiendelene lovlig og har rett til å eie dem, men eiendelene blir deretter brukt til utilsiktede formål.
Embezzlement er et brudd på tillitsansvarene som blir pålagt en person.
Viktige takeaways
- Dimbehandling skjer når en person bruker midler til et annet formål enn de var ment å bli brukt.
- Embezzlers kan opprette regninger og kvitteringer for aktiviteter som ikke skjedde, og deretter bruke pengene som er betalt for personlige utgifter.
- Ponzi-ordninger er et eksempel på underslag.
Forstå underslag
Arten av underslag kan være både liten og stor. Embezzling-midler kan være like små som en butikkombud som lommer noen få dollar fra et kassaapparat. I større skala oppstår imidlertid underslag når ledere i store selskaper falskt betaler millioner av dollar, og overfører midlene til personlige kontoer. Avhengig av omfanget av forbrytelsen kan underslag straffes med store bøter og tid i fengsel.
Slik fungerer underslag
Det forventes at personer som får tilgang til en organisasjons midler sikrer disse eiendelene for den tiltenkte bruken. Det er ulovlig å bevisst få tilgang til pengene og konvertere dem til personlig bruk. Slike aktiviteter kan omfatte viderekobling av midler til kontoer som ser ut til å være autorisert til å motta betalinger eller overføringer.
Kontoen er imidlertid en front som lar enkeltpersonen, eller en tredjepart de samarbeider med, ta finansieringen. For eksempel kan en underslager opprette regninger og kvitteringer for forretningsaktiviteter som aldri fant sted eller tjenester som aldri ble gjort for å skjule overføringen av midler som en legitim transaksjon.
En underslager kan samarbeide med en partner som er oppført som en konsulent eller entreprenør som utsteder fakturaer og mottar betaling, men likevel aldri utfører pliktene de krever.
Typer underslag
Noen typer underslag kan kombineres med andre former for svindel, for eksempel Ponzi-ordninger. I slike tilfeller lurer svindleren investorer for å overlate dem eiendelene sine til å investere på deres vegne, men bruker i stedet pengene til personlig gevinst og berikelse. Å opprettholde svindelen inkluderer ofte å oppsøke nye investorer for å få inn mer penger for å berolige tidligere investorer.
En underslager kan også overføre andre eiendeler bortsett fra penger. En underslager kan kreve eiendommer, firmakjøretøyer, smarttelefoner og annen maskinvare som bærbare datamaskiner som tilhører en organisasjon for personlig bruk.
Embezzlement kan også skje i statlig sektor hvis ansatte griper lokale, statlige eller nasjonale finansieringer for seg selv. Slike tilfeller kan oppstå når det blir utbetalt finansiering for å oppfylle kontrakter eller for å støtte prosjekter, og et medlem av staben skvetter over noen av pengene som ble øremerket.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.