Hvordan beregner jeg gevinsten og / eller tapene mine når jeg selger en aksje?

For å begynne, må du kjenne til kostnadsgrunnlaget ditt, eller prisen du betalte for aksjen. Hvis du ikke registrerte denne informasjonen, bør du ha en bekreftelse på ordreutførelse og / eller en kontoutskrift som dekker datoen for kjøpet med kjøpesummen. Deretter bestemmer du aksjens salgspris fra en ordrebekreftelse og / eller din meglerkontoutskrift. Forskjellen mellom kjøps- og salgspriser er din gevinst eller tap per aksje, som multiplisert med antall involverte aksjer gir deg et totalt dollarbeløp for transaksjonen. Hvis du vil avgrense dette nummeret ytterligere, kan du legge til og trekke henholdsvis meglerprovisjoner relatert til det totale aksjekjøpsbeløpet og det totale aksjesalgssummen.

Deretter, hvis aksjen er på en skattepliktig konto (ikke-IRA eller ikke-pensjonisttilværelse), må du også vurdere skattemessige konsekvenser. I henhold til den gjeldende amerikanske skattekoden. Hvis du har aksjen i mindre enn ett år, vil kapitalgevinst / -tap anses som kortsiktig og vil bli beregnet som alminnelig inntekt (tap) for skattemessige formål. Hvis du har aksjen i mer enn ett år og har en kapitalgevinst, vil den i de fleste tilfeller være underlagt den gjeldende fordelaktige gevinstskatten på 15%.

La oss se på et eksempel på beregning av aksjegevinst / tap. Anta at du kjøper 100 aksjer av XYZ-aksjer 1. august 2016 for $ 20 per aksje og selger 50 aksjer av denne beholdningen 13 måneder senere 1. september 2017, for $ 25 per aksje. På aksje per basis har du en langsiktig gevinst på $ 5 per aksje. Multipliser dette beløpet med 50 aksjer, og du har en langsiktig kapitalgevinst (15% skattesats) på $ 250 (50 x $ 5).

Investorer må huske at hvis en aksje splitter, må de også justere kostprisen deretter. Hvis for eksempel kjøpesummen var $ 25 og den delte 2 for 1, vil kostnadsgrunnlaget bli justert til $ 12, 50 per aksje. (Hvis du vil vite mer, kan du se Forstå aksjesplitter .)

Rådgiver Insight

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA
Opulen Financial Group, LLC, Arlington, VA

Det første trinnet for å finne ut gevinster eller tap er å bestemme kostnadsgrunnlaget for aksjen. Kostnadsgrunnlaget ditt er vanligvis det du betalte for aksjen pluss eventuelle provisjoner / avgifter du betalte for å kjøpe den. For eksempel:

Du kjøpte 10 aksjer av XYZ-aksjen til $ 100 per aksje = $ 1000.

Du betalte en provisjon på $ 50 til megleren din.

Den totale betalte er $ 1.050, som er ditt kostnadsgrunnlag. Å dele $ 1.050 med 10 (antall aksjer du eier) tilsvarer ditt kostnadsgrunnlag per aksje.

Deretter må du justere grunnlaget for utbytte mottatt fra aksjen som ble reinvestert. La oss si at aksjen din betalte $ 100 i utbytte som du deretter betalte skatt på via en skjema 1099-DIV. Du kan nå justere basis oppover:

$ 1.050 + 100 = ny basis på 1150 dollar.

Forskjellen i inntektene fra salget vil være gevinst eller tap.