Skattedokumenter du alltid bør oppbevare

Når du har levert selvangivelsen, har du sannsynligvis ikke lyst til å beholde alle papirene - W-2, 1099s og mer - eller til og med tenke på skatt. Men det er noen dokumenter du vil beholde på ubestemt tid. Å gjøre en praksis med å føre papirer du trenger for fremtiden, vil lønne seg i skattebesparelser senere. Her er en oversikt over disse dokumentene, og hvorfor du bør oppbevare dem.

Kopier av returer

Skattemyndighetene har en begrenset tid til å revidere retur (vanligvis tre år fra forfallsdato for avkastningen). Denne grensen gjelder imidlertid ikke hvis skattemyndighetene mener at du aldri sendte inn en retur. Hvis skattemyndighetene sender deg et brev som indikerer at du aldri har sendt inn, er det opp til deg å bevise noe annet. For å gjøre dette beholder du en kopi av returen din for alltid, sammen med bevis for innlevering. Typen av bevis avhenger av hvordan du sendte tilbake din retur:

• For retur av papir: En registrert eller sertifisert kvittering eller slippet fra en privat leverandør (f.eks. FedEx, UPS).
• For elektronisk retur: E-postmeldingen som bekreftet returen din ble akseptert for innlevering. Hvis du bruker programvare til å arkivere, genereres e-posten av programvaren (f.eks., TurboTax sender deg en e-post). Hvis du bruker en betalt forberedende person, ber du om en bekreftelse fra forberederen på at returen din ble akseptert for innlevering.

Det samme gjelder statlige selvangivelser. Oppbevar alltid en kopi av selvangivelsen, sammen med bevis for innlevering.

Dokumenter til ditt hjem

For mange mennesker er en personlig bolig deres største enkeltfordel, og en som kan generere en betydelig skatteregning når den selges. Skatteloven tillater opptil 250 000 dollar i gevinst ved salg av en hovedbolig ($ 500 000 for felles filere) hvis visse vilkår er oppfylt. Hvis disse vilkårene ikke er oppfylt - eller hvis gevinsten overstiger dollargrensen - resulterer en skattepliktig gevinst. For å minimere gevinsten er det nyttig å maksimere hjemmets grunnlag. Basis, som starter med det du har betalt for hjemmet, kan økes ved kapitalforbedringer, for eksempel et tillegg, nytt tak, apparater, et svømmebasseng i bakken og hageanlegg.

Jo lenger du eier boligen, jo mer sannsynlig er det at (a) prisen du får når du selger vil være høyere enn det du betalte, og (b) at du har lagt mer penger i hjemmet for forbedringer. Finn en liste over kapitalforbedringer som du bør lagre kvitteringer eller annet betalingsbevis i IRS-publikasjon 523 (2017-oppdatering ikke publisert i skrivende stund).

I tillegg til hjemmeforbedringer, beholder du den opprinnelige oppgjørsoppgaven og andre papirer relatert til kjøpet. Dette gjør at du kan legge til følgende i ditt kostnadsgrunnlag:

• abstrakte avgifter (abstrakt av tittelgebyr)
• kostnader for installasjon av hjelpetjenester
• advokatgebyr (inkludert gebyrer for tittelsøk, utarbeidelse av salgskontrakt og utarbeidelse av skjøte)
• innspillingsavgift
• undersøkelsesavgift
• tittelforsikring
• overføring eller stempelavgift

Hold oversikt over disse utgiftene så lenge du eier hjemmet ditt, og deretter i minst tre år etter at du har levert avkastningen og rapportert om salget. Treårsperioden er i de fleste tilfeller tiden IRS kan stille spørsmål ved din stilling.

Anskaffelseskostnader for eiendom

Som for boligutbedringer, vil du føre poster knyttet til annen eiendom - aksjer, et fritidshus, utleieeiendom eller kunstverk. Igjen, må du vite hva du har betalt for eiendom, inkludert provisjoner og andre anskaffelseskostnader, slik at du kan finne gevinst når du selger. Hvis du ikke gjør det, kan det hende du må betale mer i skatt enn det som ellers skulle forfalle (det er opp til deg å bevise skattegrunnlaget ditt hvis skattemyndighetene utfordrer avkastningen).

Som for poster relatert til hjemmet ditt, må du oppbevare disse postene så lenge du eier eiendommen, og deretter i minst tre år etter at du har levert avkastningen og rapportert om salget av eiendommen.

Merk: Meglerforetak og aksjeselskaper er nå pålagt å gi grunnleggende informasjon om visse verdipapirer (f.eks. Aksjer ervervet fra dem siden 2011). Det er imidlertid lurt av deg å beholde denne informasjonen i tilfelle du bytter firma eller firma fusjonerer og postene dine går tapt (det skjer).

Arvelig eiendom

Når du arver eiendom, blir skattegrunnlaget verdien av eiendommen på datoen for dødsfallet til personen som overlot den til deg (kalt trappet opp basis). Store eiendommer (de som er verdsatt over 11.180.000 dollar for de som døde i 2018) rapporterer verdien på en føderal selvangivelse (skjema 706). Mindre eiendommer må kanskje rapportere eiendommens verdi på statlige dødsskatteskjemaer selv om ingen føderal avkastning skyldes. Be boets eksekutor, administrator eller personlige representant for denne informasjonen. (Den nye skattelovgivningen doblet det grunnleggende eksklusjonsbeløpet for eiendomsskatt fra omtrent $ 5 millioner til $ 10 millioner.)

For eiendommer som ikke er pålagt å sende inn slik avkastning, er det opp til arvinger å bestemme verdi, som blir grunnlaget for eiendommen. Hvis du arver børsnoterte verdipapirer, skaff deg verdien av dem til dødsdagen. Hvis du arver eiendom, kan det være lurt å få en vurdering for dødstidspunktet slik at du kan demonstrere ditt grunnlag senere. Igjen, som med annen eiendom, beholder du denne informasjonen så lenge du eier eiendommen, pluss perioden hvor skattemyndighetene kan stille spørsmål om rapporten om et salg.

Bunnlinjen

Registrering kan virke kjedelig og tungvint. Lag et journalføringssystem som fungerer for deg. Forenkle papirene ved å opprette en elektronisk post (f.eks. Skanne dokumenter du vil beholde og oppbevare dem i en fil på den bærbare datamaskinen, på en flash-stasjon eller i skyen).

Faktisk er det også viktig å holde kopier av nøkkeloppføringene dine i skyen og / eller på et annet sted. Bærbare datamaskiner og flash-stasjoner kan krasje eller gå tapt. Og selv med elektroniske poster, kan du arkivere papirene også, for tilfelle. Det kan spare deg for mange problemer hvis du - eller arvingene dine - trenger dem i fremtiden.