Planlegg sponsor
En plan sponsor er en utpekt part - vanligvis et selskap eller arbeidsgiver - som setter opp en helse- eller pensjonsplan, for eksempel en 401 (k), til fordel for organisasjonens ansatte. Planansponsorens ansvar inkluderer å bestemme medlemskapsparametre, investeringsvalg, og i noen tilfeller, gi bidragsbetalinger i form av kontanter og / eller aksjer.
Slik fungerer en plan sponsor
Noen selskaper tilbyr pensjonsspareplaner, pensjonsplaner eller helseplaner til sine ansatte som en del av deres ansatt fordeler. Disse selskapene blir referert til som plan sponsorer. Arbeidsgivere er vanligvis plan sponsorer, men fagforeninger og profesjonelle organer kan også være plan sponsorer.
Viktige takeaways
- En plan sponsor bør være oppdatert om årlige endringer i pensjons- eller helseplaner, inkludert levekårsjusteringer.
- Plan sponsorer ansetter vanligvis investeringsrådgivere for å anbefale en investering eller et handlingsforløp for en eller flere pensjonsplaner.
- Plan sponsorer kan outsource noen plikter til planadministratorer, tillitsselskaper og investeringsrådgivere.
- En planadministrator er ansvarlig for å styre de daglige sakene og de strategiske beslutningene som er involvert i en gruppes pensjonsplan.
- Et tillitsselskap eller bobestyrer tilbyr forvaringstjenester og har de faktiske investeringsmidlene i et tillitsfond for de ansatte.
Planens sponsor implementerer og etablerer en plan, bestemmer fordelspakken, endrer planen og avslutter planen. Avhengig av hvilken type pensjons- eller helseplan som er tilgjengelig for ansatte, kan bidrag til planen gjøres av både plan sponsor og ansatte, plan sponsor alene eller alene ansatt.
Enkeltpersoner og organisasjoner som gir investeringsrådgivning til deltakere og sponsorer for pensjonsplaner er underlagt tillitsstandardene som er satt av Employee Retirement Income Security Act (ERISA).
Plan sponsoren er ansvarlig for å betale de ansatte pensjonsinntekten som de har krav på fra planen. Pensjonsinntekten kan være basert på utførelsen av investeringer i planen, eller det kan være et forhåndsbestemt beløp basert på hvor mye den ansatte bidro. En ansatt som forlater før det opptjente tidspunktet, kan bare motta beløpet som han eller hun bidro til planen, og miste fordeler som pensjons- eller helseplanen gir.
Mens noen plan sponsorer tar saker i egne hender og håndterer alle investeringsbeslutninger for pensjonsplaner, outsourcere de fleste av dem forvaltningen av eiendelene i planen til en eller flere tredjeparter. På denne måten kan flere investeringsalternativer som drives av forskjellige pengeforvaltere tilbys for å passe til forskjellige risikoprofiler blant selskapets ansatte.
Spesielle hensyn
Plan sponsorer må sørge for at investeringsrådgiverne som forvalter planinvesteringene overholder regler for fritak for beste interesser (BICE) under ERISA, som inkluderer å gi investeringsrådgivning som er i planen deltakernes beste, som ikke krever mer enn rimelig kompensasjon, ganske avslørende gebyrer, kompensasjon og vesentlige interessekonflikter knyttet til deres investeringsanbefalinger, etc.
I etablissementer der plan sponsoren også fungerer som planadministrator, sies plan sponsoren å være en fiduciary. Det kreves en tillitsmann for å diversifisere investeringer for å minimere risikoen for store tap; å handle i samsvar med reglene for planen med mindre reglene er i strid med ERISA; å handle utelukkende i planen for deltakerne og deres mottakere; og å handle med forsiktighet, dyktighet og flid av en forsvarlig person som opptrer i lignende kapasitet.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.