En rask guide til eiendommerplanlegging med høy nettholdighet

Mål for planlegging av eiendommer for enkeltpersoner med høy nettoverdi inkluderer å beskytte arv for arvinger, minimere eiendomsskatt, unngå skifterett og utnevne rett bobestyrer. Følgende informasjon bør sees som et utgangspunkt for å velge riktig eiendomsplanleggingsadvokat. Dessverre opptrer noen ikke til beste for sine klienter. Noen ganger vil de velge en rute som gir dem mest mulig inntekt, ikke hva som vil redusere kostnadene og garantere at eiendeler havner i rette hender. (Se også: Kan du stole på din tillitsmann? )

Minimere eiendomsskatt

Dette er en bred kategori som kan deles inn i inntektsskatt, gaveavgift, eiendomsskatt og generasjonshoppingsskatt. Når du ekskluderer inntektsskatt fra denne listen, blir den resterende gruppen på tre omtalt som formueoverføringsskatt. For hver skattetype innenfor denne gruppen er føderale skatter 40% av verdien av hva som måles. Det er også det som kalles en enhetlig kreditt, som gjelder en avgiftsfritak på opptil 5, 6 millioner dollar. (Se også: Hva er gaveskatter? )

For eksempel er det en gaveskatt på 40% av gaveens verdi med gaveskatter, men de første 5, 6 millioner dollar er ikke skattepliktig takket være fritaket for skatter på livstid. Du kan også tilby gaver for opptil $ 15 000 per år per person (til så mange mennesker du vil) uten å bli beskattet. Disse kalles årlige ekskluderingsgaver. De teller ikke mot fritaket for skatter og avgifter på 5, 6 millioner dollar.

De samme reglene gjelder for eiendomsskatt, men fritaket for eiendomsskatt på 5, 6 millioner dollar reduseres med verdien av gavene du ga gjennom hele livet. For eksempel, hvis du ga gaver til en verdi av 3 millioner dollar ved å bruke fritaket for gaveskatt for livstid, vil fritaket for eiendomsskatt nå være $ 2, 6 millioner i stedet for 5, 6 millioner dollar. (Se også: 4 måter å minimere eiendomsskatter på .)

Generasjonshopp overføringsavgift betales når du gir eiendom til et barn eller oldebarn. Nok en gang er betalt skatt basert på 40% av verdien av gaven (e), og det er et skattefritak opp til 5, 6 millioner dollar. I tilfelle du lurer på, eksisterer denne skatten slik at tilskuddsgivere (skaper av en tillit) ikke omgår den neste generasjonen for å unngå skatteforpliktelser.

For alle de ovennevnte skattene ovenfor, er det mulig at staten også innfører skatter. Ta kontakt med staten for å finne ut av det.

Inhabilitetsplanlegging

Hvis du jobbet hele livet for å spare til pensjon og videreføre en arv, men den arven ble ødelagt, ville du bli rasende. La oss unngå den situasjonen. Hvis du blir ufør (ulykke, sykdom, aldring) i løpet av livet, vil du sørge for at du:

• Sørg for forsørgere
• Utnevne en bobestyrer
• Garantere en ordnet styring av eiendommen din
• Spesifiser sluttbehandlingen hvis du er i en permanent vegetativ tilstand

For å nå disse målene, må du sørge for at visse skritt blir tatt.

Utnev en holdbar fullmakt til å:

• Administrer bankkontoer
• Kjøp og selg eiendom
• Forvalt andre eiendeler
• Åpne posten din

Utnevne en fullmakt i helsevesenet til:

• Bestem medisinsk behandling (inkludert valg av lege og sykehus)
• Bestem langvarig pleie
• Bestem spesifikke behandlingsforløp

Utnevne en helseforsikringsportabilitet og ansvarlighet (HIPAA) løslatelsesagent til:

• Få tilgang til din beskyttede medisinske informasjon

Fullfør en levende vilje til:

• Angi om du vil at fôringsrøret skal fjernes
• Stopp behandlingen for å tillate en naturlig død

Opprett en tilbakekallbar tillit til:

• Utnevne etterfølger tillitsmann

Lag en vergeerklæring til:

• Bestem hvem som skal ta seg av barn som er mindreårige

Unngå skifterett

Som antydet i innledningen, vil mange eiendomsplanleggingsadvokater føre deg mot en tradisjonell testament. Hvorfor? Fordi de vil ha mer utbytte av det enn de ville gjort hvis du hadde en levende tillit. Vær på vakt mot advokater som planlegger eiendommer som prøver å selge deg på ideen om at en levende tillit er dyrere og dermed ikke et bedre alternativ enn en vilje. En levende tillit er dyrere foran, men ikke over lang tid. Hvis du vil unngå unødvendige økonomiske og tidskostnader, må du unngå skifterettprosessen. (Se også: Bør du sette din tro på en lit til? )

For å oppnå dette målet, må du ganske enkelt velge en levende tillit i stedet. Siden det er en tillit, vil ikke alt være i navnet ditt, noe som betyr at du kan omgå skifterett. Til tross for at ikke alt er i ditt navn, vil du fremdeles ha kontroll over eiendelene dine mens du er i live (du kan utnevne en etterfølger i tilfelle uføre).

En levende tillit gir andre fordeler også. Hvis det er en tilbakekallbar tillit, kan den når som helst endres, endres eller tilbakekalles. En tilbakekallbar tillit kvalifiserer også som en tillatertillit, som lar deg flytte eiendeler inn og ut av tilliten uten å betale skatt. (Se også: Opprette en Revocable Living Trust .)

Hvis du er opptatt av hvordan en potensiell mottaker vil oppføre seg med arven, kan du sette begrensninger. Du kan for eksempel sette en begrensning i at mottakeren bare vil kunne bruke arven til helse- eller utdanningsformål. Du kan også utnevne en uavhengig bobestyrer som må godkjenne all utdeling.

For å garantere at eiendelene dine havner i de rette hender, må du sørge for å opprette en spesialdesignet tillit der aksjene til tilliten blir liggende i tillitsnavnet og overføres til hver arving når du dør. Dette vil forhindre en ektefelle fra å overføre eiendeler til sine barn fra et tidligere ekteskap. Det vil også forhindre at ektefellen overfører eiendeler til en ny ektefelle. I tillegg vil denne typen tillit beskytte arvingene dine mot kreditorer og konkurs. (Se også: 3 hemmeligheter du ikke visste om eiendomsplanlegging .)

Bunnlinjen

Nå vet du det grunnleggende om hvordan du skal minimere eiendomsskatt, planlegge for tilfelle av inhabilitet, unngå skifterettprosessen og beskytte dine tiltenkte begunstigede mot umoralske intensjoner. Denne informasjonen skal være nyttig når du ansetter en advokat for eiendomsplanlegging.