Må jeg betale skatt på 401 (K) -planen min hvis jeg slutter i jobben?

Hvis du bestemmer deg for å forlate selskapet som har 401 (k) -planen din, har du fire alternativer for å håndtere midlene dine. Skattekonsekvensene avhenger av hvilket alternativ du velger. Imidlertid, hvis du har lånt fra 401 (k) og forlater jobben din før du betaler tilbake lånet, er reglene forskjellige.

Viktige takeaways

• Du kan legge igjen pengene dine i 401 (k), men du vil ikke lenger ha lov til å gi bidrag til planen.
• Du kan overføre pengene dine til en 401 (k) hos det nye selskapet, men ikke hver 401 (k) tillater slike overføringer.
• Du kan etablere en rollover IRA og overføre midlene dit, men sørg for at du gjør en direkte rollover for å unngå å betale skatt på det.
• Du kan utbetale 401 (k), men det kan medføre en straff for tidlig uttak, og du må betale skatt for hele beløpet.

1. La pengene være alene

Vil du skylde skatt? Nei
Det er ingen virkelige skattemessige konsekvenser for å la 401 (k) midlene dine ligge parkert i din gamle arbeidsgivers plan. Pengene dine forblir og vokser skattefritt til du tar ut dem. Planen er ikke påkrevd for å la deg holde deg hvis kontosaldoen din er relativt liten (mindre enn 5 000 dollar), men selskapet som har planformuen lar generelt deltakere rulle 401 (k) planverdiene til en tradisjonell IRA i selskapet.

Du vil imidlertid ikke kunne gi flere bidrag til planen. Og fordi du ikke lenger er en ansattes plandeltaker, kan det hende du ikke får viktig informasjon om vesentlige endringer i planen eller dens investeringsvalg. Hvis du velger å overlate midlene dine til din gamle plan, og deretter prøve å flytte dem, kan det være vanskelig å få din gamle arbeidsgiver / planleverandør til å frigjøre midlene på en riktig måte.

2. Flytt pengene til en ny plan

Vil du skylde skatt? Nei
Du er ikke pålagt å betale skatt på reiregget på 401 (k) hvis du flytter det til en plan sponset av din nye arbeidsgiver. Sørg imidlertid for at du liker investeringsalternativene i den nye planen før du forplikter deg til den, og se nøye på gebyrene som er knyttet til den.

Én advarsel: Mens 401 (k) midler er kvalifisert under ERISA for å bli overført fra en plan til en annen, er det ikke nødvendig med 401 (k) planer å akseptere overføringer. Din kvalifisering til å forfølge dette alternativet avhenger av det nye selskapets planregler. I tillegg kan ting være vanskelig hvis den nye planen ikke er en 401 (k), da ikke alle innskuddsplaner har lov til å godta 401 (k) midler.

En fordel med dette valget for eldre ansatte: Selv etter at du har fylt 70 år, har du ikke mandat til å ta nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD) fra 401 (k) til din nåværende arbeidsgiver. Å flytte pengene 401 (k) fra en tidligere jobb til den nye jobben din, legger pengene fra tidligere arbeidsgivere i den nåværende arbeidsgiverens 401 (k) pott som ikke er RMD. Du trenger ikke å ta RMD-er på noen av disse pengene før du forlater jobben.

3. Etablere en IRA for overgang

Vil du skylde skatt? Nei (hvis du tar en direkte rollover)
Hvis du ikke har muligheten til å overføre til en annen arbeidsgiver sponset plan, eller du ikke liker fondsalternativene i den nye 401 (k) planen, er det å etablere en IRA for fondene et godt alternativ. Du kan overføre et hvilket som helst beløp, og pengene dine fortsetter å bli utsatt for skatt.

Det er imidlertid viktig å velge å utføre en direkte rollover, fra plan til plan. Hvis du tar kontroll over dine 401 (k) midler i en indirekte overføring, hvor pengene går gjennom hendene dine før du går inn i IRA, er din gamle arbeidsgiver pålagt å holde tilbake 20% av dem for føderale inntektsskatt formål og muligens statlige skatter også.

4. Kontant ut og ta en distribusjon

Vil du skylde skatt? Ja
Du betaler inntektsskatt til gjeldende skattesats på utdelinger fra 401 (k). I tillegg, hvis du er under 59½ år, vil fordelingen din bli betraktet som "for tidlig", og du vil miste 10% av den til en straff for straks tilbaketrekning.

Hvis du har et utestående lån fra 401 (k), må du betale tilbake det innen en viss tidsramme, eller beløpet vil bli behandlet som en skattemessig fordeling.

Hvis du har tatt et lån

Hvis du har et eksisterende lån på 401 (k), uavhengig av hvilke av alternativene ovenfor du velger når du slutter i jobben, må alle utestående 401 (k) lånesaldo tilbakebetales, vanligvis innen oktober året etter, som er frist for å inngi utvidet selvangivelse. Eventuelle penger som ikke tilbakebetales, blir behandlet som en tidlig tilbaketrekning av skattemyndighetene, og du betaler skatt på beløpet, i tillegg til at du blir rammet med straff for tidlig uttak dersom du er yngre enn 59½.