Kundefordring Finansiering
Kundefordring (AR) finansiering er en type finansieringsordning der et selskap mottar finansieringskapital relatert til en del av kundefordringene. Finansieringsavtaler om kundefordringer kan struktureres på flere måter, vanligvis med utgangspunkt i enten et salg av eiendeler eller et lån.
Forståelse av kundefinansiering
Finansiell kundefordring er en avtale som involverer hovedstol i forhold til et selskaps kundefordringer. Kundefordringer er eiendeler som tilsvarer utestående saldo på fakturaer som faktureres kunder, men som ennå ikke er betalt. Kundefordringer rapporteres i selskapets balanse som en eiendel, vanligvis et omløpsmiddel med fakturabetaling som kreves innen ett år.
Kundefordringer er en type likviditet som vurderes når man identifiserer og beregner et selskaps raske forhold som analyserer de mest likvide eiendelene:
Rask ratio = (kontantekvivalenter + omsettelige verdipapirer + forfalte fordringer innen ett år) / kortsiktig gjeld
Som sådan, både internt og eksternt, anses kundefordringer som meget likvide eiendeler som tilsvarer teoretisk verdi for långivere og finansfolk. Mange selskaper kan se kundefordringer som en belastning siden eiendelene forventes å bli betalt, men krever innkreving og ikke kan konverteres til kontanter umiddelbart. Som sådan utvikler virksomheten med kundefinansiering raskt på grunn av disse likviditets- og forretningsproblemene. Videre har eksterne finansfolk trådt inn for å imøtekomme dette behovet.
Prosessen med finansiering av kundefordringer er ofte kjent som factoring, og selskapene som fokuserer på det kan kalles factoringbedrifter. Factoring selskaper vil vanligvis fokusere betydelig på virksomheten til kundefinansiering, men factoring generelt kan være et produkt av enhver finansierer. Finansmenn kan være villige til å strukturere finansieringsavtaler om kundefordringer på forskjellige måter med en rekke forskjellige potensielle avsetninger.
Viktige takeaways
- Kundefordring finansiering gir finansieringskapital i forhold til en del av et selskaps kundefordring.
- Finansieringsavtaler med kundefordringer er vanligvis strukturert som enten salg av eiendeler eller lån.
- Mange finansieringsselskaper for kundefordringer kobler direkte til et selskaps kundefordringer for å gi rask og enkel kapital for kundefordringer.
strukturering
Finansiering av kundefordringer blir mer vanlig med utvikling og integrasjon av nye teknologier som hjelper til med å knytte kundefordringer til kundefinansieringsplattformer. Generelt kan finansiering av kundefordringer være litt lettere for en virksomhet å få tak i enn andre typer kapitalfinansiering. Dette kan spesielt være tilfelle for små bedrifter som enkelt oppfyller kundekredittfinansieringskriterier eller for store bedrifter som enkelt kan integrere teknologiløsninger.
Totalt sett er det noen få brede typer finansieringsstrukturer for kundefordringer.
Eiendomssalg
Kundefinansiering finansieres vanligvis som et salg av eiendeler. I denne typen avtaler selger et selskap kundefordringer til en finansierer. Denne metoden kan være lik salg av deler av lån ofte gjort av banker.
En virksomhet mottar kapital som en kontant eiendel som erstatter verdien av kundefordringene i balansen. En virksomhet kan også være nødt til å ta avskrivning for eventuelle ufinansierte saldoer som vil variere avhengig av forholdet mellom hovedstol og verdi avtalt i avtalen.
Avhengig av vilkårene, kan en finansierer betale opptil 90% av verdien av utestående fakturaer. Denne typen finansiering kan også gjøres ved å koble kundefordringer og en finansierer med kundefordring. De fleste factoring-selskapets plattformer er kompatible med populære bokføringssystemer for små bedrifter som Quickbooks. Kobling gjennom teknologi hjelper med å skape bekvemmelighet for en bedrift, og lar dem potensielt selge individuelle fakturaer når de er booket, og får øyeblikkelig kapital fra en factoringplattform.
Ved eiendomssalg overtar finansmannen kundefakturaene og tar ansvar for inkasso. I noen tilfeller kan finansmannen også gi kontantdebuter med tilbakevirkende kraft hvis fakturaer er samlet inn fullt ut.
De fleste factoringbedrifter vil ikke være ute etter å kjøpe misligholdte fordringer, men heller fokusere på kortsiktige fordringer. Totalt sett overfører kjøp av eiendeler fra et selskap standardrisikoen knyttet til kundefordringene til finansieringsselskapet, noe factoringbedrifter søker å minimere.
I struktursalgssystemer tjener factoringbedrifter penger på hovedstolen til verdispredning. Factoring selskaper krever også gebyrer som gjør factoring mer lønnsomt for finansmannen.
BlueVine er et av de ledende factoring selskapene innen finansieringsvirksomheten. De tilbyr flere finansieringsalternativer relatert til kundefordringer inkludert salg av eiendeler. Selskapet kan koble seg til flere regnskapsprogrammer inkludert QuickBooks, Xero og Freshbooks. For salg av eiendeler betaler de omtrent 90% av fordringens verdi og vil betale resten minus gebyrer når en faktura er betalt i sin helhet.
lån
Kundefinansiering kan også struktureres som en låneavtale. Lån kan struktureres på forskjellige måter basert på finansierer. En av de største fordelene med et lån er at kundefordringer ikke blir solgt. Et selskap får bare et forskudd basert på kundefordringer. Lån kan være usikret eller sikret med fakturaer som sikkerhet. Med et kundefordringslån må en virksomhet betale tilbake.
Selskaper som Fundbox tilbyr kundefordringer og kredittlinjer basert på kundefordringer. Hvis godkjent, kan Fundbox forskudde 100% av saldo på kundefordring. En virksomhet må da betale tilbake saldoen over tid, vanligvis med litt renter og avgifter.
Kortsiktige utlånsselskaper drar også nytte av fordelen med systemkobling. Ved å koble til et selskaps kundefordringer gjennom systemer som QuickBooks, Xero og Freshbooks, kan det muliggjør umiddelbare forskudd mot individuelle fakturaer eller styring av kredittgrensen generelt.
Underwriting writing~~POS=HEADCOMP
Factoring selskaper tar flere elementer i betraktning når de bestemmer om de skal ombord et selskap til sin factoring plattform. Videre vil vilkårene for hver avtale og hvor mye som tilbys i forhold til kundefordringer, variere.
Kundefordringer skyldte store selskaper eller selskaper kan være mer verdifulle enn fakturaer som skyldes små selskaper eller enkeltpersoner. Tilsvarende foretrekkes nyere fakturaer fremfor eldre fakturaer. Typisk vil fordringens alder sterkt påvirke betingelsene i en finansieringsavtale med kortsiktige fordringer som fører til bedre vilkår og langsiktige eller utsatte fordringer som potensielt kan føre til lavere finansieringsbeløp og lavere hovedstol til verdi.
Fordeler og ulemper
Finansiering av kundefordringer gjør det mulig for selskaper å få øyeblikkelig tilgang til kontanter uten å hoppe gjennom bøyler eller håndtere lange venter knyttet til å få et forretningslån. Når et selskap bruker sine kundefordringer for salg av eiendeler, trenger det ikke å bekymre seg for tilbakebetalingsplaner. Når et selskap selger kundefordringene, trenger det heller ikke å bekymre seg for kundesamlinger. Når et selskap mottar et factoring-lån, kan det være mulig å få 100% av verdien umiddelbart.
Selv om kundefinansiering tilbyr en rekke forskjellige fordeler, kan det også føre til en negativ konnotasjon. Spesielt kan finansiering av kundefordringer koste mer enn finansiering gjennom tradisjonelle långivere, spesielt for selskaper som oppfattes å ha dårlig kreditt. Virksomheter kan tape penger på spredningen som er betalt for kundefordringer i et salg av eiendeler. Med en lånestruktur kan renteutgiftene være høye eller være mye mer enn rabatter eller standardavskrivninger vil utgjøre.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.