Er 401 (k) lån beskattet?

For kritiske kortsiktige behov, kan låne fra en 401 (k) -konto være et bedre alternativ til motgangstrekk eller høyrente kredittformer. Årsaken er at penger som er lånt fra en 401 (k) konto er skattefri.

Hva er et 401 (k) lån?

Noen arbeidsgivere lar deltakerne låne mot sine 401 (k) pensjonsoppsparingsplaner. Lån fra din egen 401 (k) vil ikke påvirke kreditten din og krever ikke kredittsjekk. For planer som tillater lån, må lånene tilbakebetales med renter innen en foreskrevet tidsramme.

Hvis låntakeren misligholder et lån på 401 (k), er de vanligvis utsatt for en straff på 10% for tidlig uttak på den utestående saldoen.

Skattekonsekvenser av 401 (k) lån

Så lenge lånet er betalt tilbake på en rettidig sak, er renten knyttet til visse planer den eneste skattemessige konsekvensen (begrepet "renter" er litt misvisende fordi midlene går tilbake til deltakerens egen konto).

Låntager må bruke dollar etter skatt for å betale renter. Derfor tar regjeringen en del av den to ganger — inntektsskatt betales på beløpet igjen når låntager banker på kontoen ved pensjon. Imidlertid er 401 (k) renter typisk beskjedne - ofte rundt 5% - så dobbeltbeskatningen har relativt liten innvirkning. Det er bare viktig når det lånte beløpet er stort og tilbakebetalt over flere år.

Viktige takeaways

• Noen arbeidsgivere lar deltakerne låne mot 401 (k) pensjonssparing; dette kalles et lån på 401 (k).
• Et lån på 401 (k) påvirker ikke låntakerens kreditt og krever ikke kredittsjekk.
• Et lån på 401 (k) kan være bedre enn annen finansiering med høy rente fordi pengene som er lånt er skattefrie.
• Avhengig av planen, kan en låner ikke være i stand til å gi bidrag hvis de har et utestående lån.

Beløpet som kan lånes

Hver plan har sine egne grenser for lån. Imidlertid lar skattemyndighetene låne 10.000 dollar eller 50% av det totale beløpet som er spart, avhengig av hva som er større. Du kan imidlertid ikke låne mer enn $ 50 000. For eksempel, hvis saldoen er $ 15 000, kan du låne 10 000 dollar fordi 50% bare er 7 500 dollar. Imidlertid, hvis saldoen din er $ 120 000, er det maksimale du kan låne $ 50 000.

Standard med 401 (k) lånet

Hvis låntakeren misligholder et lån på 401 (k), vil skattekonsekvensene være betydelige. For låntakere yngre enn 59, 5 år blir den utestående lånesaldoen behandlet som et anstrengelsesuttak - det er gjenstand for en straff på 10% for tidlig uttak og blir behandlet som vanlig inntekt for skatteformål.

La oss si at du er standard på et lån med en utestående saldo på $ 10.000 og har en effektiv skattesats på 15%. Når du sender inn den årlige selvangivelsen, skylder du regjeringen $ 1000 for straffen for tidlig uttak og ytterligere 1500 dollar i inntektsskatt (som ellers vil bli utsatt til pensjonering). I løpet av ett år er de 10.000 dollar nede på 7.500 dollar.

Risikoen involvert med et 401 (k) lån

Noen planer lar ikke deltakerne gi planbidrag hvis de har et utestående lån. Hvis du tar fem år å betale tilbake lånet, sparer du ingenting på 401 (k). Det betyr også at det ikke vil dra fordel av de skattemessige fordelene ved å betale til pensjonskontoen din.

Du vil også gå glipp av eventuelle matchende bidrag som arbeidsgiveren din kan gi mens du betaler av lånet.

Når skal jeg velge et 401 (k) lån

Det er viktig å bestemme din evne til å tilbakebetale et lån på 401 (k) før du fortsetter. De fleste planleggere anbefaler å holde reiregget ditt intakt, med mindre du for eksempel ikke lenger kan betale redskapsregninger eller dagligvarer.

Kort sagt, hvis du trenger midler og er trygg på at du kan betale tilbake lånet, kan minimale skattemessige konsekvenser og muligheten til å tømme kontoen din med renter gjøre disse lånene til et levedyktig alternativ.

Rådgiver Insight

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Når du låner penger fra 401 (k) -planen din, er det ingen umiddelbare skatter involvert. Når du betaler ned lånet ditt, i motsetning til 401 (k) bidrag som er gitt før skatt, er lånebetalingene etter skatt. Så snart lånebetalingene treffer planen din på 401 (k), blir de penger før skatt, og når du tar det ut senere i livet (pensjonisttilværelse), blir du skattlagt på dette beløpet igjen.

For eksempel tar du ut $ 10.000 som et lån, og begynner deretter å betale det tilbake i planen med penger etter skatt. Når du går av og trekker ut de 10.000 dollar, blir den skattlagt igjen slik at den samme puljen med penger faktisk dobbeltbeskattes.