Hvor mye er skatten på en IRA-tilbaketrekning?

Hvor mye du vil betale i skatt på en individuell pensjonskonto (IRA) uttak avhenger av typen IRA, din alder og formålet med uttaket. Noen ganger er svaret null - du skylder ingen skatter. I andre tilfeller skylder du inntektsskatt på pengene du tar ut og noen ganger en tilleggsstraff hvis du tar ut midler før fylte 59½. På den annen side, etter en viss alder, kan du bli bedt om å ta ut penger og betale skatt på det.

Det finnes en rekke IRA-alternativer og en rekke steder å få disse kontotypene, men Roth IRA og den tradisjonelle IRA er de desidert mest populære typene. Uttakingsreglene for andre typer IRA-er ligner den tradisjonelle IRA, med noen mindre unike forskjeller. Andre typer IRA-er er SEP-IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA. Hver type har forskjellige regler om hvem som kan åpne en.

Skattefrie uttak: Kun Roth IRAs

Når du investerer ved å bruke en Roth IRA, setter du inn pengene etter at de allerede er blitt beskattet. Når du tar ut pengene ved pensjonering, betaler du ingen skatt for pengene du trekker ut - eller på gevinsten dine investeringer tjente - en betydelig fordel. For å dra nytte av dette skattefrie uttaket, må pengene ha blitt satt inn i IRA og holdt i minst fem år, og du må være minst 59½ år gammel. Den andre betegnelsen for en IRA-tilbaketrekning er distribusjon .

Viktige takeaways

• Bare Roth IRAs tilbyr skattefrie uttak.
• Hvis du tar ut penger før fylte 59½ år, blir du vurdert til 10% straff i tillegg til vanlig inntektsskatt - med mindre du passer på et av skatte unntakene eller trekker ut Roth-bidrag (ikke inntekt).
• Hvis IRA ikke er en Roth, blir du beskattet på uttak med den vanlige skattesatsen for det året.
• I en alder av 70½ år må du ta ut penger fra alle typer IRA, men en Roth - enten du trenger det eller ikke - og betale inntektsskatt på det.

Hvis du trenger pengene før den tid, kan du ta ut bidragene dine uten skattebud så lenge du ikke berører noen av investeringsgevinstene. Hold en nøye logg over pengene som er trukket før fylte 59½ år, og be bobestyreren om å bare bruke bidrag hvis du trekker ut midler tidlig. Hvis du ikke gjør dette, kan du bli belastet med de samme straffene for tidlig tilbaketrekning som ble belastet for å ha tatt ut penger fra en tradisjonell IRA.

Imidlertid, "for en pensjonert investor som har en 401 (k), kan en lite kjent teknikk gi mulighet for en tilbaketrekning av en Roth IRA i en alder av 55 uten 10% -straff, " sier James B. Twining, grunnlegger og administrerende direktør for Financial Plan, Inc., i Bellingham, Washington. "Roth IRA er 'omvendt rullet' inn i 401 (k) og trekkes deretter ut under unntaket 55 år."

Å vite at du kan ta ut penger strafffri kan gi deg selvtillit til å investere mer i en Roth enn du ellers ville føle deg komfortabel med. Hvis du virkelig vil ha nok til pensjon, er det selvsagt best å unngå å ta ut penger tidlig slik at de kan fortsette å vokse i kontoen din skattefritt.

Når IRA-uttak beskattes

Penger som er satt inn i en tradisjonell IRA blir behandlet annerledes enn penger i en Roth. Dette er fordi du setter inn inntekt før skatt - hver dollar du setter inn reduserer din skattepliktige inntekt med det beløpet. Når du tar ut pengene, beskattes både den innledende investeringen og gevinstene den tjente til inntektsskattesatsen i året du tar ut dem.

Imidlertid, hvis du tar ut penger før du fyller 59½ år, vil du bli vurdert 10% straff i tillegg til vanlig inntektsskatt basert på skatteklassen din. Det er noen unntak fra denne straffen (se nedenfor). Hvis du ved et uhell trekker tilbake investeringsinntekter i stedet for bare bidrag fra en Roth IRA før du er 59½, kan du også skylde 10% straff. Det er avgjørende å føre nøye poster.

Måter å unngå skatt straff for tidlig uttak

Det er noen vanskeligheter unntak fra straffskyld for å ta ut penger fra en tradisjonell IRA eller investeringsinntjeningsdelen av en Roth IRA før du fyller 59½ år. Noen vanlige unntak for deg eller boet ditt inkluderer:

• Nødvendig distribusjon som en del av en hjemmeforhold (skilsmisse)
• Kvalifiserte utgifter til utdanning
• Kvalifisert førstegangskjøp
• Total og varig funksjonshemming av IRA-eieren
• IRA-eierens død
• En IRAs avgift på planen
• Ubetalte medisinske utgifter
• En oppfordring til en militær reservist

En annen måte å unnslippe skattestraffen: Hvis du gjør et innskudd i IRA og ombestemmer deg innen den forlengede forfallsdato for det årets selvangivelse, kan du trekke det uten å skylde straffen. Selvfølgelig vil de kontantene da bli lagt til årets skattepliktige inntekt.

Den andre gangen du risikerer en skattelov for tidlig uttak er når du ruller over pengene fra en IRA til en annen kvalifisert IRA. Den tryggeste måten å oppnå dette målet er å samarbeide med IRA-bobestyrer for å arrangere en overføring av bobestyrer, også kalt en direkte overføring. Hvis du gjør en feil ved å prøve å rulle over pengene uten hjelp av en bobestyrer, kan du ende opp med å skylde skatter. "De fleste planer lar deg legge navn, adresse og kontonummer til mottakende institusjon på rollover-skjemaene. På den måten trenger du aldri røre pengene eller risikere å betale skatt ved en utilsiktet tidlig distribusjon, " sier Kristi Sullivan, CFP® i Sullivan Financial Planning, LLC i Denver.

"Når det gjelder IRA-omlegginger, kan du bare gjøre en per år der du fysisk fjerner penger fra en IRA, mottar inntektene, og deretter plasserer pengene i en annen IRA i løpet av 60 dager. Hvis du gjør et sekund, er det skattepliktig, "sier Morris Armstrong, en registrert investeringsrådgiver med Armstrong Financial Strategies, i Cheshire, Connecticut.

Du bør ikke blande Roth IRA-midler med de andre typene IRA-er. Hvis du gjør det, vil Roth IRA-midler bli skattepliktige.

Vanlig inntektsskatt

Når du fyller 59½ år, kan du ta ut penger uten 10% straff fra enhver type IRA. Hvis det er en Roth IRA, skylder du ingen inntektsskatt. Hvis det ikke er det, vil du gjøre det.

Hvis pengene settes inn i en tradisjonell IRA, SEP IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA, skylder du skatt til din nåværende skattesats på beløpet du trekker ut. Hvis du for eksempel er i skattekonsollen på 22%, blir uttaket ditt skattlagt til 22%. Du skylder ikke noen inntektsskatt så lenge du lar pengene dine være i en ikke-Roth IRA før du når en annen viktig aldersmilepæl.

Nødvendige minimumsfordelinger

Når du fyller 70 ½ år, vil du bli pålagt å ta en minimumsfordeling fra en tradisjonell IRA. Skattemyndighetene har veldig spesifikke regler for hvor mye du må ta ut hvert år. Dette kalles nødvendig minimum distribusjon (RMD). Hvis du ikke klarer å ta ut det nødvendige beløpet, kan du bli pålagt 50% skatt på beløpet som ikke er fordelt etter behov.

Du kan unngå RMD fullstendig hvis du har en Roth IRA. Det er ingen RMD-krav for din Roth IRA, men hvis det gjenstår penger etter din død, kan det hende at mottakerne må betale skatt. Det er flere forskjellige måter mottakerne kan ta ut midlene på, og de bør søke råd hos en finansiell rådgiver eller Roth-bobestyreren.

Bunnlinjen

Pengene du setter inn i en IRA skal være penger du planlegger å sette av til pensjon, men noen ganger kommer uventede omstendigheter i veien. Hvis du vurderer å ta ut penger før pensjonering, kan du lære reglene for en IRA-straff og prøve å unngå den ekstra 10% betaling til skattemyndighetene. Hvis du tror du kan trenge nødfond før pensjonering, bruk en Roth IRA for disse midlene i stedet for en tradisjonell IRA.