Hvor ofte betaler gjensidige fond kapitalgevinster?

Hvor ofte aksjefond betaler kapitalgevinster varierer. Fond som gir et overskudd i løpet av et gitt år er imidlertid pålagt å dele ut gevinster til aksjonærene minst en gang årlig.

Verdipapirfond

Verdipapirfond er verdipapirforetak som samler kollektive investeringer fra tusenvis av aksjonærer og investerer pengene i en rekke aksjer, obligasjoner og andre finansielle verdipapirer. Hver aksjonær har rett til en del av fondets fortjeneste og kan motta kapitalgevinster og utbytteutdelinger til forskjellige tider gjennom året. Verdipapirfond er svært likvide og svært tilpassbare, noe som gjør dem til et populært investeringsvalg for mange mennesker.

Kapitalgevinster

Kapitalgevinster genereres når et aksjefondsforvalter selger en eiendel i fondets portefølje for mer enn det koster. Mye som å kjøpe en aksje når kursene er lave og deretter selge ved oppsving, ser fondsforvaltere å avvikle eierandeler når de er på premie og deretter fordele gevinstene til aksjonærene. Det kreves verdipapirfond for å dele ut nesten all fortjeneste til aksjonærene for å unngå å betale skatt på inntekten.

Selv om kapitalgevinster og utbytte begge representerer en kilde til investeringsinntekter for fondets aksjonærer, bør kapitalgevinster ikke forveksles med aksjefondsutbytte. Mens gevinst genereres ved salg av fondsmidler, utbetales utbytte bare når en portefølje eiendel betaler utbytte eller renter. De vanligste kildene til utbytteinntekter fra aksjefond er utbyttebetalende aksjer og kupongbærende obligasjoner.

Skattekonsekvenser

Hyppigheten av kapitalgevinstutdelinger og utbytteutdelinger er viktig for investorene. Selv om en avfall fra investeringer uten tvil er en god ting, bærer den med seg en betydelig skattebyrde. All inntekt mottatt fra aksjefond må inkluderes i aksjonærenes skattepliktige inntekt. Gevinster fra investeringer fondet holder på i et år eller mer, beskattes imidlertid til den lavere kapitalgevinsten, snarere enn som alminnelig inntekt. Dermed kan et fond som kjøper og selger eiendeler raskt generere overskudd beskattet til den høyere satsen. Hvis fondet ditt fordeler kapitalgevinster ofte, kan skatteregningen din lide.