omklassifisering

Hva er omklassifisering

Omklassifisering er vanligvis kjent som prosessen med å endre en klasse av verdipapirfond. Dette kan oppstå når visse krav er oppfylt, eller det kan være forårsaket av endringer fra verdipapirfondsselskapet. I de fleste tilfeller anses reklassifisering ikke for å være en skattepliktig hendelse.

BREAKING NED Reklassifisering

Omklassifisering kan brukes i strukturering av aksjefond. Det gir verdipapirfondet en viss fleksibilitet for å administrere aksjeklassefunksjoner. Det kan også gi fordeler for investorene.

Andel klasse konvertering

I åpne aksjer utsteder fondet vanligvis flere aksjeklasser. Hver aksjeklasse er strukturert med egne gebyrer og salgsmengder. Noen aksjeselskaper kan strukturere visse aksjer med omklassifiseringsbestemmelser basert på varighet. A-aksjer konverteres ofte til A-aksjer etter en spesifikk tidsperiode. (Se også: ABCene til gjensidige fondsklasser .)

Når det gjelder A-aksjer, kan en investor potensielt unngå salgskostnader og betale en lavere kostnadsandel etter konvertering. A-aksjer i klasse B har vanligvis bare utsatte salgskostnader som reduseres over tid. Etter en spesifikk tidsperiode konverteres disse aksjene ofte til A-aksjer. Konverteringen er en ikke-skattepliktig hendelse, og andelsklasseutgiften er ofte lavere for A-aksjer, noe som er en ekstra fordel for aksjonæren.

Noen fondsselskaper kan ha visse krav som utløser en omklassifisering av aksjeklasse. Vanguard gir ett eksempel med sine admiralandeler, som er beregnet på individer med høy nettoverdi. Hvis en investor faller under minimumsinvesteringen, klassifiseres andelene deres automatisk til fondets Investor Share-klasse.

Midler i en fondsfamilie kan omklassifiseres på grunn av utvekslingsprivilegier. Bytteprivilegier gjør det mulig for investorer å enkelt utveksle aksjeklasser i et fond. De kan også bytte aksjer til et nytt fond innen investeringsselskapets fondtilbud.

Restrukturering av andelsklasse

Noen fond kan velge å restrukturere andelsklasser etter eget skjønn. Dette kan oppstå når driftsendringer påvirker fondet. Restrukturering av andelsklasse kan også være et resultat av etterspørsel. En viss aksjeklasse kan ha lav etterspørsel, noe som får fondsselskapet til å slå det sammen med en annen aksjeklasse. Et selskap kan opprette en ny aksjeklasse for omklassifisering som oppfyller krav fra visse typer kunder.

Andre omklassifiseringer

Selskaper kan omklassifisere utbetalt utbytte som kan påvirke en investors skatt. Et fondselskap kan velge å slå sammen et fond på grunn av lav etterspørsel eller ytelse. Denne typen omklassifisering kan skape en avgiftspliktig hendelse for investoren basert på kursen på aksjekonvertering når den slås sammen med det nye fondet.

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Contingent Deferred Sales Charge (CDSC) En betinget utsatt salgskostnad (CDSC) er et gebyr, eller salgskostnad eller belastning, som aksjefondinvestorer betaler ved salg av fondsandeler i klasse B. mer Forskjellen en andelsklasse gjør til en investor Aksjeklasse refererer til forskjellige typer aksjer et selskap eller aksjefond utsteder. Vanligvis merket "Klasse A", "Klasse B", og så videre, har de forskjellige egenskaper, kostnader og rettigheter. mer B-aksje En B-aksje er en klasse av aksjer som tilbys i et aksjefond med åpent slutt. B-aksjer sammenlignes ofte med A-aksjer og C-aksjer, som også er aksjeklasser som tilbys i åpne aksjefond for detaljinvestorer. mer Avgiftsgebyr Et avgangsgebyr er et gebyr som blir belastet investorer når de innløser aksjer fra et fond. Avgiftsgebyrer er mest vanlig i åpne verdipapirfond. flere byttegebyrer Utvekslingsgebyrer er en type investeringsgebyr som noen aksjefond belaster aksjonærene hvis de overfører til et annet fond innen samme gruppe. mer Back-End Load Back-end load refererer til pengene et aksjefond belaster en klient for å ta ut penger. mer Partnerkoblinger