Pensjonssparing: Utsatt skatt eller skattefri?

Når du tenker frem til pensjonering, bør skatteplanlegging være en del av beslutningen din fra begynnelsen. De to vanlige pensjonskontiene som gjør det mulig for folk å minimere skatteregningene, er utsatt skatte- og avgiftsfri.

Nøkkelen til å bestemme hvilken konto, eller om en kombinasjon av begge deler, gir mening for deg, kommer til når skattefordelene realiseres.

Utsatte skatter kontra skattefrie kontoer

Begge minimerer mengden levetidsskattutgifter man vil pådra seg, noe som gir insentiver til å begynne å spare til pensjon i tidlig alder. Den mest markante forskjellen mellom de to kontotypene er når skattefordeler sparker inn.

Viktige takeaways

• Med skatteutsatt konto realiseres skattebesparelser når du yter bidrag, men med skattefritt er uttak skattefritt ved pensjon.
• Vanlige skatteutsatte pensjonskontoer er tradisjonelle IRA og 401 (k).
• Populære skattefrie kontoer er Roth IRAs og Roth 401 (k) s.
• En ideell skatteoptimaliseringsstrategi er å maksimere bidrag til begge typer kontoer.

Utsatt skatt

Utsatt skatteregnskap gjør det mulig å realisere umiddelbare skattefradrag for hele bidraget, men fremtidige uttak fra kontoen vil bli beskattet med din ordinære inntektsrate. De vanligste skatteutsatte pensjonskontoer i USA er tradisjonelle IRAs og 401 (k) planer. I Canada er det vanligste en RRSP (Registrert pensjonssparing).

Som navnet på kontoen tilsier, blir "skatter på inntekt" utsatt til et senere tidspunkt.

For eksempel, hvis din skattepliktige inntekt i år er $ 50 000 og du bidro med $ 3000 til en utsatt skatt, vil du betale skatt på bare $ 47 000. Om 30 år, når du går av, hvis den skattepliktige inntekten opprinnelig er $ 40.000, men du bestemmer deg for å trekke $ 4000 fra kontoen, ville den skattepliktige inntekten bli støpt opp til $ 44.000.

Skattefrie kontoer

Skattefrie kontoer gir derimot fremtidige skattefordeler fordi uttak ved pensjonering ikke er skattepliktig. Siden bidrag til kontoen gjøres med dollar etter skatt, er det ingen umiddelbar skattefordel. Den viktigste fordelen med denne typen strukturer er at investeringsavkastningen vokser skattefritt.

Dine nåværende og forventede fremtidige skattekonsoller er de viktigste faktorene for å avgjøre hvilken konto som er best egnet for dine skatteplanleggingsbehov.

Populære skattefrie kontoer i USA er Roth IRA og Roth 401 (k). I Canada er det vanligste en skattefri sparekonto (TFSA).

Hvis du bidro med 1 000 dollar til en skattefri konto i dag, og midlene ble investert i et verdipapirfond, som ga en avkastning på 3% årlig, ville kontoen bli verdsatt til $ 2 427 på 30 år.

Derimot, i en vanlig skattepliktig investeringsportefølje hvor man ville betale kapitalgevinstskatt på $ 1, 427, hvis denne investeringen ble gjort gjennom en skattebefriet konto, ville ikke vekst ikke bli beskattet.

Med en utsatt skatt utbetales skatt i fremtiden, men med en skattefritatt konto betales skatt akkurat nå. Ved å skifte periode der du betaler skatt og realisere skattefri investeringsvekst, kan imidlertid store fordeler realiseres.

"Jeg liker å beskrive en skatteutsatt konto som virkelig forsinket skatt. Skatter blir betalt en dag nede i veien. En avgiftsfri konto er imidlertid skattefri etter at pengene er satt inn på kontoen, sier Mack Courter, CFP®, grunnlegger av Courter Financial, LLC, i Bellefonte, Pa.

Fordelene med utsatt skatt

Den umiddelbare fordelen ved å betale mindre skatt i inneværende år gir et sterkt insentiv for mange enkeltpersoner til å finansiere sine skatteutsatte kontoer. Den generelle tanken er at den nåværende skattemessige fordelen ved nåværende bidrag oppveier de negative skattemessige konsekvensene av fremtidige uttak.

Når enkeltpersoner går av med pensjon vil de sannsynligvis generere mindre skattepliktig inntekt og befinner seg derfor i en lavere skatteklasse. Høytlønnere oppfordres vanligvis sterkt til å maksimere utskudte kontoer for å minimere deres nåværende skattetrykk.

Ved å motta en umiddelbar skattefordel kan en investor faktisk sette mer penger på kontoen sin.

La oss for eksempel anta at du betaler en skattesats på 24% på inntekten. Hvis du bidrar med $ 2000 til en utsatt skatt, vil du motta en skatterefusjon på $ 480 (0, 24 x $ 2 000) og kunne investere mer enn den opprinnelige $ 2000 og få den sammensatt til en raskere hastighet. Dette forutsetter at du ikke skylder noen skatter på slutten av året, i hvilket tilfelle skattebesparelsen bare ville redusere skyldene. Å øke sparepengene dine vil gi skattefordeler og trygghet.

Fordeler med skattefrie kontoer

Fordi fordelene med skattefrie kontoer realiseres så langt som 40 år fremover, ignorerer noen dem. Imidlertid er unge voksne som enten er på skolen eller nettopp begynner på jobb ideelle kandidater for skattefrie kontoer. I disse tidlige stadiene i livet er ens skattepliktige inntekter og den tilhørende skatteenheten minimal, men vil sannsynligvis øke i fremtiden.

Ved å åpne en skattefri konto og investere pengene i markedet, vil en person kunne få tilgang til disse midlene sammen med den ekstra kapitalveksten uten skatteproblemer. Siden uttak fra denne typen kontoer er skattefritt, vil ikke penger ved pensjonering skyve deg opp i et høyere skatteklasse.

"Den konvensjonelle troen på at skatter vil være lavere ved pensjon er utdatert, " sier Ali Hashemian, MBA, CFP®, president for Kinetic Financial i Los Angeles, California. "Den moderne pensjonisten bruker mer penger og genererer mer inntekter enn tidligere generasjoner gjorde. Dessuten kan skattemiljøet være dårligere for pensjonister i fremtiden enn det er i dag. Dette er bare noen av grunnene til at skattefrie strategier kan være en fordel. "

"Jeg kan ikke tenke på noen som ikke har fordel av skattefrihet, " sier Wes Shannon, CFP®, grunnlegger av SJK Financial Planning, LLC, i Hurst, Texas. ”Ofte vil en klient som er i en høy skatteklasse og har en langsiktig vekstorientert investeringsstrategi, kunne dra nytte av kapitalgevinster og kvalifisert utbyttebeskatning (for tiden til lavere priser), mens skatteutsatt omgjør alle gevinst inn i ordinær inntekt, som skattlegges til den høyere satsen. ”

Hvilken konto passer for deg?

Selv om den ideelle skatteoptimaliseringsstrategien vil innebære å maksimere bidrag til både utsatt og skattefri skatt, er det visse variabler du bør vurdere om slik tildeling ikke er mulig.

Inntekter med lav inntekt

Lønnsinntekter oppfordres til å fokusere på å finansiere en skattefri konto. På dette stadiet ville bidrag til en utsatt konto ikke være særlig fornuftige å se hvordan den nåværende skattefordelen ville være minimal, men den fremtidige forpliktelsen vil være stor.

Noen som bidrar med 1 000 dollar til en utsatt skatt når de har 12% inntektsskatt, vil bare spare 120 dollar i dag. Hvis disse midlene trekkes ut på fem år når personen er i en høyere skatteklasse og betaler en skatt på 32%, vil 320 dollar bli utbetalt.

På den annen side beskattes bidrag til en skattefri konto i dag. Men forutsatt at du vil bli utsatt for et høyere skatteklasse i løpet av årene, vil din fremtidige skatteregning minimeres.

Inntekter med høy inntekt

Lønnere med høyere lønn bør fokusere på bidrag til en utsatt skatt som en 401 (k) eller tradisjonell IRA. Den umiddelbare fordelen kan senke marginalskatten din, noe som resulterer i betydelig verdi.

Vurder formål og tidsramme for pensjonssparing

En annen avgjørende variabel å vurdere er formålet og tidsrammen for sparepengene dine. Utsatt skatt er vanligvis, men ikke alltid, foretrukket som pensjonskjøretøy, siden de fleste vil ha minimal inntjening og kan ha en lavere skattesats på dette livsfasen. Skattefrie kontoer er ofte foretrukket for investeringsformål, siden en investor kan realisere betydelige skattefrie kapitalgevinster.

"Jeg tror faktisk kunder ofte laster opp for mye på utsatt skatt, " sier Marguerita Cheng, CFP®, administrerende direktør i Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md. "Akkurat som vi forkynner diversifisering av investeringer, er skattediversifisering like viktig. Det er viktig å realisere skattebesparelser i dag. Det er imidlertid noe å si for skattefri eller skattefri pensjonssparing. Kombinasjonen av gjennomsnittlig dollarkostnad, tidsverdi på penger og skattefri vekst er en kraftig trifekta. ”

Uansett økonomiske behov, vil en finansiell rådgiver kunne foreslå hvilken kontotype som er best for deg.

Bunnlinjen

Skatteplanlegging er en viktig del av ethvert personlig budsjetterings- eller investeringsstyringsvedtak. Utsatte skatter og skattefrie kontoer er blant de vanligste tilgjengelige alternativene for å lette økonomisk frihet under pensjon.

Når du vurderer de to alternativene, husk bare at du alltid betaler skatt, og avhengig av kontotype, er det bare et spørsmål om når.