SEC Form 3 Forklaring
SEC-skjema 3: Opprinnelig uttalelse om fordelaktig eierskap til verdipapirer er et dokument arkivert av en innsider av selskapet eller hovedaksjonær til Securities and Exchange Commission (SEC).
Det er et viktig skritt for å regulere innsidehandel, som er den enkeltes kjøp eller salg av et verdipapir basert på vesentlig ikke-offentlig informasjon. Arkiveringsskjema 3 hjelper til med å avsløre hvem disse innsidene er og spore all mistenkelig oppførsel.
I følge SEC er avsløring obligatorisk. Informasjonen gitt på skjemaet er ment å avsløre eierandeler til styremedlemmer, offiserer og fordelaktige eiere av registrerte selskaper. Denne informasjonen blir offentlig journal og er derfor tilgjengelig for offentlig ettersyn.
Hvem kan arkivere SEC-skjema 3: Opprinnelig uttalelse om gunstig eierskap til verdipapirer?
Selskapsinnsider må arkivere skjema 3 til SEC senest 10 dager etter at han ble tilknyttet et selskap.
SEC viser følgende som kreves for å arkivere skjema 3:
- Enhver direktør eller offiser i en utsteder med en klasse av aksjepapirer
- En god eier av mer enn 10% av en klasse av aksjepapirer
- En offiser, direktør, medlem av et rådgivende styre, investeringsrådgiver eller tilknyttet person til en investering
- En rådgiver eller god eier av mer enn 10% av en klasse av utestående verdipapirer
- En tillit, bobestyrer, mottaker eller utsteder som er pålagt å rapportere
Skjemaet må arkiveres for hvert selskap der en person er insider, uavhengig av om innsideren har en egenkapitalposisjon i selskapet på det tidspunktet.
Hvordan arkivere SEC-skjema 3: Opprinnelig uttalelse om fordelaktig eierskap til verdipapirer
Fileren må oppgi navn, adresse, forhold til den rapporterende personen, sikkerhetsnavn og ticker-symbol.
Det er to tabeller som også må fylles ut. Tabell I er for ikke-deriverte verdipapirer som er fordelaktig eid, mens tabell II er for derivater som er gunstig eid inkludert salg, samtale, warrants, opsjoner og konvertible verdipapirer.
Andre relaterte skjemaer
Form 3 er også tilknyttet SEC Forms 4 og 5, sammen med Securities Exchange Act of 1934 (SEA). SEA ble opprettet for å styre verdipapirtransaksjoner i annenhåndsmarkedet, etter deres første utstedelse, for å sikre større økonomisk åpenhet og mindre svindel.
Skjema 4 er for eierskifte. Disse endringene må rapporteres til SEC innen to virkedager, selv om begrensede transaksjonskategorier ikke er underlagt dette rapporteringskravet. Innersider må arkivere skjema 5 for å rapportere alle transaksjoner som burde vært rapportert tidligere på skjema 4 eller som var kvalifisert for utsatt rapportering.
SEC vedtok nye regler og endringer i verdipapirutøvelsesloven § 16 i august 2002 i samsvar med bestemmelsene i Sarbanes-Oxley, som fremskyndet fristen for innlevering av mange rapporter om innsideierskap.
I tillegg til skjemaene 3, 4 og 5, finnes flere andre viktige SEC-skjemaer. For eksempel må selskaper arkivere skjema 10-K, en årsrapport som inneholder et omfattende sammendrag av resultatene. En 10-K inkluderer vanligvis fem forskjellige seksjoner:
- Virksomhet : Detaljer inkludert selskapets viktigste virksomhet, produkter og tjenester.
- Risikofaktorer: Disse skisserer alle risikoer selskapet står overfor eller kan komme til å møte i fremtiden, typisk oppført i rekkefølge av betydning. Eksempler inkluderer risikoen for mislighold av lån eller risikoen for nye forskrifter som hindrer fremgang.
- Utvalgte økonomiske data: En av de viktigste seksjonene for forskningsanalytikere som beskriver spesifikk økonomisk informasjon om selskapet de siste fem årene.
- Ledelsens diskusjon og analyse av økonomisk tilstand og resultat av driften: Disse er kjent som MD&A, som refererer til kvalitativ informasjon som følger med årsregnskapet. Dette gir selskapet en mulighet til å forklare sine forretningsresultater fra forrige regnskapsår.
- Regnskap og utfyllende data: Dette inkluderer selskapets fulle reviderte regnskap, inkludert resultatregnskap, balanse og kontantstrømoppstilling.
Til sammen er alle SEC-innleveringer viktige informasjonskilder for alle som vurderer en investering i et selskap.
Last ned SEC-skjema 3: Opprinnelig erklæring om fordelaktig eierskap til verdipapirer
Klikk på denne lenken for å laste ned en kopi av SEC-skjema 3: Opprinnelig uttalelse om fordelaktig eierskap til verdipapirer.
- Skjema 3 er et dokument som en bedriftsinnsider eller større aksjonær må arkivere til SEC.
- Informasjonen gitt på skjemaet er ment å avsløre eierandeler til styremedlemmer, offiserer og fordelaktige eiere av registrerte selskaper og blir offentlig journal.
- Skjemaet må arkiveres til SEC senest 10 dager etter at en innsider er tilknyttet et selskap.