Livsforsikring med én premie
Enkeltpremie-livsforsikring (SPL) er en type livsforsikring som belaster forsikringstakeren en enkelt premiebetaling for å fullfinansiere forsikringen. Det var en gang et populært skattehus.
Livsforsikring med én premie er fullt ut finansiert fra start, så kontantene bygger seg raskt opp; men dødsstønadens størrelse varierer basert på hvor mye som ble investert og forsikringstakers alder og helse på det tidspunkt forsikringen ble opparbeidet.
02:28Hvor mye livsforsikring trenger du?
Forstå livsforsikring med én premie
Livsforsikring med én premie krever en stor sum penger fra forsikringstakeren som setter denne type forsikring utenfor rekkevidden for mange søkere. Den store fordelen med en-premie livsforsikring er at enkeltbetalingen fullt ut finansierer forsikringen, og garanterer umiddelbart en betydelig dødsfordel for mottakerne.
En annen nyttig funksjon i noen livsforsikringer med én premie er deres evne til å finansiere langvarig pleie, hvis de forsikrede trenger det. Noen livsforsikringer med én premie lar forsikringstakere trekke fra dødsfordelen skattefritt for å betale levekostnader. Slike uttak reduserer dødsstønaden tilsvarende.
To populære enkeltpremiepolitikker er enkeltpremie hele livet og variabel levetid med en premie. De to er forskjellige i hvordan hver policy samler en kontant verdi. Den første tilbyr en risikofri fastrente. Den andre investerer kontantverdien i aktivt administrerte porteføljer og kommer med risikoer og potensielle fordeler ved aktiv investering.
Viktige takeaways
- Enkeltpremieliv (SPL) er en forsikring der en forsikringstaker betaler en engangsbeløp på forhånd i bytte mot en garantert dødsstønad.
- Politikken krever i sin natur at innehaveren har tilgang til en stor sum penger foran, noe som betyr at den ikke er økonomisk gjennomførbar for mange enkeltpersoner.
- To ofte valgte alternativer inkluderer en-premium hel levetid gir en risikofri fast rente, mens en-premium variabel levetid investerer pengene i aktivt forvaltede porteføljer.
- Fordelene med SPL inkluderer en betydelig utbetaling for mottakere, på grunn av engangsbeløpet, og muligheten til å få tilgang til noen av kontantene til langtidsomsorg om nødvendig.
Livsforsikring med én premie som en modifisert kapitalavtale
Den amerikanske kongressen vedtok tilsynelatende skattereformloven av 1986 for å forenkle inntektsskattekoden og tette smutthull. Et fortsatt smutthull var livsforsikring med én premie, som raskt ble populært som skattehus.
Mange livsforsikringer tilbyr skattefordeler, men en-premie livsforsikringer var spesielt fordelaktige. For det første tillater betalingen med én premie forsikringstakeren å dumpe en enorm sum kontanter inn i forsikringen på en gang. For det andre tilbød mange enkeltpremieforsikringer “vaske lån” - lån mot polismenes kontante verdier som kommer effektivt rente- og skattefrie, og renten på kontantverdien kansellerer renten på lånene.
Kongressen vedtok den tekniske og diverse inntektsloven fra 1988 for å motvirke bruken av livsforsikringspolicyer som skatteplasser. Loven omklassifiserte en-premie livsforsikringer som modifiserte kapitalavtaler (MEC). MECs gir lån og dispenserer uttak på basis av en siste-i-første-ut (LIFO) basis. Det betyr at skattepliktige gevinster kommer ut av policyen før skattefri avkastning av prinsippet, og dermed reduserer deres nytteverdi som skatteskjermer.
Innføringen av MEC fikk folk til å henvende seg til hele livsforsikring for skattefordeler. Mens alle enkeltpremier livsforsikringer er MEC, blir hele livspolicyer bare MEC hvis de overskrider premiegrensene. Investorer som ønsker å bruke livsforsikringer som skatteråd forsøker å vri den maksimale skattemessige fordelen av politikken uten å krysse inn i MEC-territoriet.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.