Hva er skattemessige konsekvenser av et livsforsikringslån?

Å ta et lån mot din livsforsikring teller ikke som skattepliktig inntekt, ifølge IRS. Imidlertid, hvis du gir fra deg politikken, eller policyen din bortfaller, blir skattemyndighetene varslet om denne skattepliktige hendelsen, og du må betale skatt på lånet pluss renter til en vanlig skattesats. Dette kan bli et problem for noen mennesker, spesielt hvis rentebetalingene deres ikke ble gjort av lommen, men gjennom utbytte eller kontantverdien til politikken.

Renteutbetalinger uten lomme er ikke fradragsberettiget, så det er allerede betalt skatt på det beløpet. Rentebetalinger som ikke blir utført av lommen dekker ofte ikke hele skyldige renter, noe som resulterer i at rentene blir lagt til hovedstolen. Hvis lånet ditt har sittet urørt og påløper renter i flere tiår med minimale rentebetalinger, når en skattepliktig hendelse inntreffer, kan du ende opp med å skylde skatt på en saldo som er vesentlig mer enn det du opprinnelig lånte.

Skattepliktig beløp

Det skattepliktige beløpet er realisert gevinst, som er ethvert beløp du mottok fra kontantverdien av polisen minus netto premiekostnad, eller totalen av betalte premier minus mottatte utdelinger. Si for eksempel at du har en livsforsikring med en kontantverdi på $ 400 000. Du betalte $ 100 000 i premier, men har en saldo på $ 300 000 på et utestående forsikringslån uten utdelinger. Hvis forsikringen bortfaller, er beløpet du må kreve som inntekt på skattene dine $ 200.000.