11 ting du kanskje ikke vet om IRA-en din

En av de viktigste funksjonene i din individuelle pensjonskonto (IRA) er at det er en "individuell" konto. Du kan tilpasse innskuddene dine og ta uttak når du vil, og du er ansvarlig for å betale skatt på distribusjoner. Du kan til og med kontrollere hva som skjer med det etter at du dør. Vil du dra nytte av alt det IRA har å tilby? Les videre for noen lite kjente funksjoner som vil hjelpe deg å få mest mulig ut av bidragene dine.

Viktige takeaways

• Du kan ha flere tradisjonelle og Roth IRA-er, men dine totale bidrag (i kontanter) kan ikke overstige det årlige maksimum (i 2019 $ 6000, eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre), og investeringsalternativene dine kan være begrenset av IRS.
• IRA-tap og IRA-avgifter kan være fradragsberettiget.
• RMD-er må tas fra tradisjonelle IRA-er når du fyller 70½, men de trenger ikke å bli trukket fra alle IRA-kontoene dine.
• Du kan flytte en IRA-konto fra en finansinstitusjon til en annen via en overføring eller rollover; ett alternativ: å ha en megling administrere kontoen din.
• En spousal (men ikke en ikke-spousal) begunstiget kan kreve en arvet IRA som sin egen og gi nye bidrag til konto- og kontrollfordelingene.
• Alle som har tjent inntekt og er under 70½ år, kan bidra til en tradisjonell IRA; for en Roth IRA er det ingen øvre aldersgrense.

1. Det er OK å ha mer enn én IRA

Det er mulig å ende opp med mer enn én IRA av flere årsaker. Her er eksempler:

• Du hadde en eksisterende Roth IRA og rullet deretter en gammel 401 (k) til en tradisjonell IRA.
• Den justerte bruttoinntekten (AGI) steg til et punkt der du ikke lenger var kvalifisert til å bidra til din Roth IRA, så du åpnet en tradisjonell IRA.
• Du arvet en IRA, og du hadde allerede en av dine egne.
• Du opprettholdt Roth IRA og åpnet en tradisjonell IRA for å dra nytte av skattefradrag.

Bidra til så mange IRA-er som du vil, men totalen du kan sette inn i alle IRA-er er begrenset til det årlige maksimum. Det årlige maksimale bidraget for 2019 er $ 6000 (eller $ 7000 hvis du er 50 år eller eldre). Så hvis Bob, 42 år, setter inn $ 2000 i sin tradisjonelle IRA, kan han ikke bidra med mer enn $ 4000 til sin Roth-konto i løpet av samme år.

2. Bidrag til vanlige IRAer må være i kontanter

Når du legger ditt vanlige bidrag til IRA for året, må det gjøres kontant. Denne begrensningen gjelder ikke for distribusjon av verdipapirer som rulles over, da disse generelt må rulles over i natur.

3. Tap kan være fradragsberettiget

En av hovedfordelene med en IRA-konto er muligheten til å utsette skatter på gevinster og investeringsinntekter. Du kan ikke bruke tap i IRA for å oppveie gevinster, men hvis du fordeler den totale saldoen fra den tradisjonelle IRA og beløpet er mindre enn ditt grunnlag på kontoen, kan du trekke fra det tapet.

Mer spesifikt lar IRS deg trekke fra tap på en tradisjonell IRA med følgende advarsler:

• Når du helt har trukket tilbake alle midlene fra alle tradisjonelle, SEP og ENKELE IRA-er i løpet av året, og det totale grunnlaget er mindre enn det totale fordelte beløpet og
• Etter at du har kombinert tapet med andre diverse fradrag, kan du bare trekke fra beløpet på tapet som overstiger 2% av din AGI

"Den samme regelen gjelder for Roth IRAs, " sier Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, president og lederplanlegger, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. ”Når alle Roth IRA-er er tømt — alle midler fordelt— kan du trekke tap opp til dollarbeløpet for bidragene dine (basis). "

4. Du trenger ikke å ta RMD-er fra alle IRA-ene dine

Eiere av tradisjonelle IRA-er må begynne å ta nødvendige minimumsdistribusjoner (RMD-er) innen 1. april året etter at de fyller 70½ år. Det minste fordelte beløpet er basert på saldoen på kontoen 31. desember året før og eierens forventede levealder. For hvert år deretter må RMD trekkes tilbake.

Hvis du har flere tradisjonelle IRA-er, trenger du ikke ta RMD-er fra dem alle. Du kan kombinere de totale RMD-beløpene for hver av IRA-ene dine, og ta totalen fra én IRA eller en kombinasjon av IRA-er. Du foretrekker for eksempel å avvikle investeringene i en IRA fremfor investeringene i en annen.

5. Ulike regler styrer fordelene for ektefeller og ikke-ekteskapelige personer

En av fordelene ved å eie en IRA er muligheten til å overføre midler direkte til mottakere uten å gå gjennom skifterett. Spousal stønadsmottakere kan kreve arvede IRA som sine egne - en fleksibilitet som gjør at ektefelle kan gi nye bidrag til den arvede IRA og kontrollfordelinger.

"En ektefelle har mange muligheter når de arver en IRA, " sier Jillian Nel, CFP®, CDFA, direktør for finansiell planlegging, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. "De kan gjøre det til sin egen IRA, eller en mottaker-utpekt IRA. Det siste ville oppstå hvis ektefellen er under 59½ år og trenger å ta ut penger uansett grunn. En mottakerkonto vil unngå 10% straff skyldt IRA-distribusjoner til eiere som er under 59½. "

Ikke-spousal stønadsmottakere kan ikke behandle arvelige IRA-er som sine egne. De kan ikke legge til dem, og de må fullstendig avvikle kontoen innen fem år etter at eieren døde, eller fordele beløpene over forventet levealder. Generelt avhenger tilgjengelige distribusjonsalternativer av hvilken alder IRA-eieren dør. Husk dette hvis du planlegger å overlate IRA-eiendeler til dine barn eller barnebarn.

6. Du kan overføre eller rulle over IRA-en

Det er vanlig at enkeltpersoner flytter kontoer fra en finansinstitusjon til en annen. Hvis du bare bestemmer deg for å opprettholde samme type IRA-konto i et annet selskap, kan du flytte eiendelene som en overføring eller som en rollover.

Ved overføring blir eiendelene levert direkte fra den ene finansinstitusjonen til den andre, og transaksjonene rapporteres ikke til skattemyndighetene. "Når du flytter midler i IRA-en din, kan du foreta en direkte overføring fra en finansinstitusjon til en annen et antall ganger i året. Vær oppmerksom på at hvert firma kan ha kontooppsett og avslutningsgebyr samt en årlig avgift, så vær klar over disse anklagene når du foretar faste endringer, "sier Rebecca Dawson, en finansiell rådgiver i Los Angeles, Calif.

En rollover innebærer å ta en fordeling av eiendelene til deg selv og rulle over beløpet innen 60 dager. "Når en gruppepensjonsplan, for eksempel en 401 (k), rulles inn i en IRA, hvis rollover blir gjort på riktig måte, kan det bevare noen av fordelene med 401 (k). Dette er grunnen til at det kan være fornuftig å rulle 401 (k) til en rollover IRA snarere enn en medvirkende IRA, "sier Kirk Chisholm, formuessjef i Innovative Advisory Group i Lexington, Mass.

Du kan være i stand til å rulle over IRA-eiendelene til en 401 (k) plan, men planen må tillate det og vil avgjøre om rollover kan gjøres som en 60-dagers rollover eller om midlene må betales direkte til planen .

7. Du kan være i stand til å trekke fra IRA-avgifter fra skattene dine

Finansielle tjenestefirmaer kan kreve årsavgift på toppen av transaksjonsgebyr for kjøp eller salg av investeringer. I tillegg kan de ta ut administrasjonsgebyr, som du kan være i stand til å trekke fra ved bruk av 1040 tidsplan A. Hvorvidt gebyrer er fradragsberettiget avhenger av om de blir betalt med midler fra din IRA eller med midler utenfor din IRA.

8. Din IRA kan være en livrente

Livrenten din kan fungere under de samme reglene som en IRA hvis finansieringsmiddelet er en individuell pensjonsrente. En fordel er at annuitetspolicyer ble designet for å gi pensjonsinntekt for livet.

9. IRAs kan administreres kontoer

Meglerkontoer lar deg gi finansrådgiveren din skriftlig autorisasjon til å ta investeringsbeslutninger og rutinemessige transaksjoner uten å varsle deg først. Ofte belastes det et fast gebyr for administrasjon av kontoen. Denne typen aktivitet er tillatt for IRA-er, forutsatt at megleren din har en avtale med deg om å tillate slike handlinger.

"Jeg er en ekte forkjemper for profesjonell styring av store IRA-kontoer. En investeringsrådgiver av høy kvalitet kan bygge en tilpasset portefølje med lave kostnader og overvåke den for nødvendige endringer. De kan trekke på tusenvis av påviste investeringsalternativer og justere for endringer i din situasjon, produktinnovasjoner eller endringer i økonomien, "sier Dan Danford, CFP®, Family Investment Center, St. Joseph, Mo." Som profesjonell bekymrer jeg meg når pensjonister har en stor portefølje og prøver å spare penger ved å gå alene .Jeg har sett dårlige resultater for mange ganger. For de fleste er det pennevis og pund tåpelig. "

10. Investeringsalternativer kan være begrenset

IRS begrenser hvilke investeringstyper som kan holdes i en IRA, men finansinstitusjonen din kan ha ytterligere eiendelsbegrensninger. Skattemyndighetene tillater noen for eksempel gull- og sølvmynter, men de fleste finansinstitusjoner vil det ikke. Tilsvarende tillater ikke aksjefondsselskaper at det kan holdes enkeltaksjer i sine IRA-er.

11. Alder er bare et tall, stort sett

Alle som er under 70½ år for året og får utbetalt lønn, tips eller timelønn for arbeidet sitt (opptjent inntekt) kan bidra til en tradisjonell IRA, inkludert mindreårige. Dette betyr at barna kan begynne å spare til pensjon så snart de får sin første jobb. En IRA er et utmerket alternativ for barn som tjener mer enn de har tenkt å bruke fordi det gir langsiktig skatteutsatt sparing.

" Når du begynner å investere, oppveier det hvor mye du investerer, " sier Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Ariz. "Hvis du har tjent inntekter, starter du en IRA som tenåring, helst en Roth IRA, er en utmerket idé. Det kan ha en betydelig innvirkning på pensjonssparingen din ved å utnytte kraften i å øke renten. "

Skatteloven for tidlig distribusjon vil oppmuntre barna dine til å utsette å ta ut distribusjoner fra IRA, mens de tilbyr dem muligheten til å bruke midler til college eller opp til $ 10.000 for å kjøpe sitt første hjem uten straff. Det lærer også barna verdien av å investere i en tidlig alder.

Pensjonister kan fortsette å bidra til Roth IRA-kontoer så lenge de har tjent inntekt. Dette er en utmerket konto for penger som til slutt vil gå som en arv. Når du først har fylt 70½ år, kan du ikke lenger gi regelmessige IRA-bidrag til tradisjonelle IRA-er.

Bunnlinjen

Individuelle pensjonskontoer har innebygd fleksibilitet. Å forstå hvordan de forskjellige funksjonene fungerer, kan hjelpe deg med å skreddersy pensjonssparingen din til dine behov. Hvis du er ute etter mer informasjon om hvor du skal begynne, kan du undersøke de beste meglerne for IRAs.