Hvordan velge riktig bøddel for boet ditt

De fleste vet at de burde ha en vilje, men få individer forstår hvor viktig det er å velge den rette bødelen som skal hjelpe til med å administrere sine saker og dele ut eiendelene til arvinger ved deres død. Fakta er at å velge den "rette" eksekutoren vil bety at kjære vil få arven sin på rettidig basis. Å velge feil kan føre til lange forsinkelser, skatteproblemer og muligens til og med en "vilskonkurranse".

TUTORIAL: Grunnleggende om planlegging av eiendommer
For å gi en bedre forståelse av hvorfor det er så viktig å velge en dyktig eksekutor, undersøker vi i denne artikkelen hva som skjer med boet ditt (og eksekutorens involvering) etter at du har gått bort. (For å finne ut mer om å lage en testament, se Hvorfor du bør utarbeide en testament og tre dokumenter du ikke bør gjøre uten .)

Godset ditt åpnes For å offisielt "åpne" boet ditt i USA og begynne prosessen med å prøve viljen din, vil eksekutoren arkivere papirer med fylket der han uttaler at han er eksekutoren og vil representere boet. Eksekutoren må også deretter varsle kreditorer og / eller andre interesserte om din død og deres rett til å gjøre krav mot boet ditt. (For å lese om eiendomsplanlegging, se Viktigheten av eiendom og beredskapsplanlegging og komme i gang med eiendomsplanen din .)

Noen skifterett vil kreve at bekreftede brev blir sendt til potensielle kreditorer. Andre krever ganske enkelt at et varsel blir publisert i en lokal avis. Men i alle fall er det opp til bødelen (med litt hjelp fra retten) å identifisere disse kreditorene og å varsle dem på riktig måte. For å være tydelig, kan feilmeldinger føre til søksmål fra mottakere, arvinger og / eller kreditorer. Derfor garanterer oppgaven definitivt et modent individ. (Finn ut hvordan du velger mottakerne under Oppdater mottakerne, problematiske betegnelser på mottakeren - del 1 og del 2. )

Så hva er skifterett? For de som ikke er klar, er skifterett en prosess utført av en domstol (vanligvis referert til som skifterett) som bestemmer gyldigheten av avdødes vilje. Retten hjelper også til med å identifisere og lokalisere mottakere og føre tilsyn med fordelingen av eiendeler. (Finn ut hvordan du kan unngå skifterettkostnader i å hoppe over skifterettkostnader .)

Innhenting av eiendeler Det er eksekutorens jobb å ta en nøyaktig oversikt over avdødes eiendeler. Dette inkluderer å lage en liste over alle bank-, megler- og pensjonskontoer, samt alle eiendommer avdøde eide. I tillegg må en oversikt over personlige effekter, for eksempel samlinger, antikviteter eller andre verdisaker, bli tabulert og presentert for skifteretten for vurdering.

Selvfølgelig kan dette være en ekstremt tidkrevende oppgave. Det kan bety å gå gjennom avdødes personlige papirer for informasjon, intervjue arvinger eller lese eiendomsdokumenter på det lokale rådhuset. Og igjen forventes informasjonen å være nøyaktig og fullstendig slik at arvingene får sin arv (er) på rettidig basis.

Forvaltning av boet Eksekutoren er siktet for å ha brukt boets midler til å betale alle regninger som avdøde hadde utestående (for eksempel nytte- eller kredittkortfakturaer) på det tidspunktet han døde. Eksekutoren må også samle inn penger som skyldes avdøde. Dette er ekstremt viktig fordi pengene da må overføres til mottakerne i henhold til bestemmelsene i testamentet.

Hvis en virksomhet er involvert, kan eksekutøren måtte kjøpe eller selge bestemte eiendeler, foreta lønnsfordelinger og på annen måte drive virksomheten midlertidig (eller i det minste finne noen til å gjøre det) til den blir gitt videre til arvinger (igjen som pr. bestemmelsene i testamentet).

Kort sagt betyr dette at det å ha en forretningsutviklet eksekutor også er et must.

Håndtering av skatter Det er opp til eksekutøren å finne en advokat eller en regnskapsfører for å beregne eventuelle eiendomsskatter som forfaller (eller gjøre det selv), og deretter sende inn riktig selvangivelse for å betale. I tillegg er bødelen ansvarlig for innlevering av en endelig selvangivelse (skjema 1040) for avdøde. Hensikten med dette er å betale skatt som forfaller på inntekt som ble opptjent i det siste året av avdødes liv, og / eller å motta refusjon (som til slutt vil bli gitt til mottakerne). Igjen krever disse oppgavene et intelligent, disiplinert individ som er i stand til å sette pris på implikasjonene av hans eller hennes plikter. (For å lese mer om eiendomsskatt, se Gjør deg klar for utfasing av eiendomsskatt .)

Lukking av boet Dette er en prosess der eksekutoren må bevise for skifteretten at han eller hun har informert alle potensielle kreditorer om den avdødes død. Eksekutoren må også bevise for retten at han eller hun har betalt alle skyldige regninger og skatter. Som en del av prosessen kan eksekutoren også måtte vise utgivelser fra staten om at alle forpliktelser er oppgjort, og gi en grundig regnskap for inntekter opptjent eller utbetalt av boet etter avdødes død.

Fordeling av eiendeler Etter at all gjeld er oppgjort, er det opp til bødler å dele ut eiendelene til arvinger i henhold til bestemmelsene i avdødes testamente. Dette kan bety å betale midler til arvinger direkte, eller, hvis testamentet sørger for det, finansiere en tillit til mindreårige.

Selv om dette kan høres ut som en enkel oppgave, er det ikke det. Tross alt kan bødelen måtte takle sjalu familiemedlemmer eller andre som føler seg lurt over at de ikke fikk sitt forfall. Derfor er det opp til bødelen å møte og forklare fordelingen til arvinger. Med andre ord å være en "folkeperson". For øvrig er målet her å forhindre testkonkurranser (der en enhet registrerer sitt forsøk på å skaffe midler som ikke er testamentert til dem i testamentet), noe som kan føre distribusjonsprosessen ut enda lenger.

Velge riktig person De fleste har en tendens til å velge familiemedlemmer eller andre nære venner eller slektninger for å oppføre seg som bødler og for å administrere deres vilje etter deres død. Men på grunn av vanskelighetene som følger med jobben, må folk innse at det mest kompetente individet (ikke det nærmeste i forhold) bør velges. Som nevnt tidligere betyr ikke dette at det valgte individet må gjøre alt selv. Eksekutorer har lov til å ansette andre for å hjelpe til med ulike aspekter av prosessen (for eksempel en regnskapsfører som hjelper til med beskatningsdelen).

Med det i bakhodet, hvis du ikke har en venn eller en pårørende som du tror kan utføre disse oppgavene på en tilfredsstillende måte, ikke bekymre deg - advokater, regnskapsførere og andre fagpersoner kan fungere som en eksekutør mot et gebyr, vanligvis avledet fra avdødes bo. Og selv om denne avgiften kan være på hundrevis eller til og med tusenvis av dollar (avhengig av størrelsen på boet og vanskeligheter involvert), kan det være verdt, spesielt hvis det betyr at familien din vil få arven intakt og på rettidig basis.

Hovedpoenget er at de fleste antar at det å være en eksekutor er en enkel oppgave som kan utføres av hvem som helst, men fordi skifterettprosessen er så involvert og kan innebære samhandling med skatte- og juridiske fagpersoner, bør bare en intelligent, pålitelig person benevnes som byrder.