Alt du trenger å vite om utsatte pensjonsalternativer (DROPs)

Hvis du nærmer deg pensjonsalder, men ikke er helt klar til å legge igjen arbeidsstyrken, kan en utsatt pensjonsalternativsplan (DROP) være svaret. Disse planene ble først introdusert på 1980-tallet av arbeidsgivere i offentlig sektor; i dag blir de tilbudt brannmenn, politifolk og andre typer embetsmenn. DROPs tilbyr doble fordeler for både arbeidsgivere og kvalifiserte ansatte. Fortsett å lese for å lære mer om de finere punktene i disse planene, og hvorfor de kan være et godt alternativ for arbeidere som er interessert i en gradvis pensjon.

Viktige takeaways

• Arbeidsgivere liker DROP-er fordi de lar verdsatte ansatte fortsette å jobbe lenger.
• Ansatte liker DROPs fordi de tillater dem å legge til pensjonskassene sine etter at ytelsesplanene deres er maksimert.
• Arbeidere skal være spesielt oppmerksom på hvordan midlene i DROP utbetales for å unngå overdreven beskatning.

Hvordan utsatte pensjonsalternativer fungerer

DROP-er kan virke sammensatte ved første øyekast, men de er ikke altfor kompliserte. Slik fungerer de. En ansatt som ellers ville være berettiget til å trekke seg og begynne å trekke ut ytelser fra en arbeidsgivers ytelsesbaserte plan, fortsetter å jobbe i stedet. I stedet for å ha de ekstra årene med tjeneste inkludert i fremtidige ytelsesberegninger, legger arbeidsgiveren en engangsbeløp på en egen konto for hvert år arbeidstakeren forblir på jobben. Denne kontoen tjener renter så lenge du fremdeles rapporterer om å jobbe. Når du faktisk har trukket deg tilbake, blir pengene som er holdt på den kontoen utbetalt til deg, inkludert renter, på toppen av hva du har samlet i pensjonsordningen i løpet av karrieren din.

Hvordan midlene blir utbetalt til deg, avhenger av hvordan planen er strukturert. For eksempel har kvalifiserte medlemmer av Floridas pensjonsplan (FRS) pensjonsplan muligheten til å ta utbetalingen som et engangsbeløp, en overføring til kontoen for utsatt kompensasjon i staten Florida, eller en kombinasjon av et engangsbeløp og overføring.

Det er viktig å merke seg at DROPs kan pålegge et definert deltakervindu der du kan registrere og tjene fordeler, som kan variere basert på programmet. Statlige ansatte i Louisiana, for eksempel, har et 60-dagers vindu for å melde seg når de når sin første kvalifiserte pensjonsdato. Når de først er i planen, kan de delta i maksimalt 36 måneder. I Florida, til sammenligning, kan ansatte holde seg i planen i opptil fem år.

Bare brannmenn, politifolk, lærere og andre typer embetsmenn er kvalifisert for DROP-planer.

Beregne DROP-fordelene dine

Mengden kompensasjon du kan motta gjennom et DROP er basert på din gjennomsnittlige årslønn, hvor mange års tjeneste du har under beltet, periodiseringsgraden og hvor lang tid du deltar i planen. Her er et eksempel på hvordan fordelene dine kan legge opp.

La oss si at du er 55 år gammel og har vært lærer de siste 25 årene og tjent en gjennomsnittlig årslønn på $ 40.000. Det statlige pensjonssystemet ditt tilbyr et DROP med en årlig opptjeningsgrad på 2, 5% og en deltagelsesgrense på fire år. Hvis du multipliserer de 40 000 dollar med 2, 5% periodiseringsrente, og multipliserer det med 25 år, vil du få $ 25 000. Hvis du skulle jobbe hele fire år etter pensjonsdato, er det $ 100 000 du ville ha i DROP.

DROP Fordeler og ulemper

Den største fordelen med en DROP for arbeidsgivere er at den gjør det mulig for dem å holde ansatte i arbeid lenger. På områder som rettshåndhevelse og utdanning er det en klar fordel å kunne holde arbeidsstyrken stabil.

Pros

• Arbeidsgivere: Hold ansatte i å jobbe lenger, spesielt innen felt som rettshåndhevelse og utdanning.

• Ansatte: Fortsett å legge til pensjonssparing, spesielt etter at pensjonsytelsene har levd maksimalt.

• Ansatte: Kan ha en høyere periodisering enn en ytelsesplan.

Ulemper

• Ansatte: Noen planer har et kort påmeldingsvindu; det er lett å gå glipp av perioden du kan melde deg på.

• Ansatte: Å ta en engangsbeløp kan presse deg inn i et høyere skatteklasse det året.

Det er et par grunner til at DROPs kan sees positivt av arbeidere. Hvis du for eksempel allerede har maksimert livstidsfordelene som skal betales fra en ytelsesplan, kan du fortsette å legge til reiregget ditt gjennom et DROP. Opptjeningsgraden du får fra en utsatt pensjonsalternativ kan også være bedre enn hva ytelsesplanen tilbyr.

En ting som arbeidstakerne bør ta hensyn til, er hvordan fordelene blir utbetalt når deltakelsesperioden i planen er utløpt. Hvis du for eksempel tar et engangsbeløp, vil disse fordelene bli beskattet som alminnelig inntekt, noe som muligens kan presse deg inn i en høyere skatteklasse. Å rulle over midlene til en annen kvalifisert plan kan tillate deg å fjerne en større skatteregning. Du må veie alle alternativene før du gjør et trekk.

Bunnlinjen

Utsatt alternativ for pensjonsalternativer kan være en verdifull ressurs for ansatte i offentlig sektor som håper å styrke sparepengene sine før de går av. Hvis du er berettiget til å delta i en av disse planene, må du lese nøye gjennom detaljene for å sikre at du får mest mulig ut av det. Det viktigste er at du planlegger hvordan en DROP-engangsbetaling eller overføring kan påvirke din skattesituasjon.