Avkastning etter skatt
En avkastning etter skatt er all fortjeneste som blir gjort på en investering etter å ha trukket fra det skyldige beløpet for skatter. Mange bedrifter og investorer med høy inntekt vil bruke avkastningen etter skatt for å bestemme inntektene. En avkastning etter skatt kan uttrykkes nominelt eller som et forholdstall, og kan brukes til å beregne forhåndsgraden for avkastning.
Viktige takeaways
- En avkastning etter skatt er overskuddet som realiseres på en investering etter fratrekk av skyldige skatter.
- Avkastning etter skatt hjelper investorer med å bestemme deres virkelige inntekter.
- Forhold etter skatt kan uttrykkes som forskjellen mellom markedets begynnelses- og sluttverdier eller som et forhold mellom selvangivelse etter skatt og begynnende markedsverdi.
- Når du beregner avkastningen etter skatt, er det viktig å bare ta med inntekter og innbetalte kostnader i rapporteringsperioden.
Forstå avkastning etter skatt
Avkastning etter skatt fordeler resultatdata til "ekte" form for enkeltinvestorer. De investorene i den høyeste skatteklassen bruker kommuner og aksjer med høy avkastning for å øke avkastningen etter skatt. Kapitalgevinster fra kortsiktige investeringer som følge av hyppig handel er underlagt høye skattesatser.
Bedrifter og investorer med høy skatteklasse bruker avkastning etter skatt for å bestemme overskuddet. Si for eksempel at en investor som betalte skatt i 30% -konsollen hadde en kommunal obligasjon som tjente $ 100 renter. Når investoren trekker $ 30 skatten som skyldes inntekt fra investeringen, er den faktiske inntekten bare $ 70.
Investerere med høy skatteklasse liker ikke det når fortjenesten blir tappet av i skatter. Ulike skattesatser for gevinster og tap forteller oss at lønnsomheten før skatt og etter skatt kan variere mye for disse investorene. Disse investorene vil avstå fra investeringer med høyere avkastning før skatt til fordel for investeringer med lavere skattemeldinger før lavere gjeldende skattesatser gir høyere avkastning etter skatt. Av denne grunn foretrekker investorer i de høyeste avgiftskategoriene ofte investeringer som kommunale eller bedriftsobligasjoner eller aksjer som beskattes til ingen eller lavere kapitalskattesatser.
En avkastning etter skatt kan uttrykkes nominelt som forskjellen mellom investeringens begynnende markedsverdi og sluttendte markedsverdi pluss eventuelt utbytte, renter eller andre inntekter mottatt og minus betalte kostnader eller skatt. Etter skatt kan representeres som forholdet mellom avkastning etter skatt og begynnende markedsverdi, som måler verdien av investeringens resultat etter skatt, i forhold til kostnaden.
Krav til avkastning etter skatt
Det er nødvendig å beregne skatter riktig før de legges inn i formelen etter skattemelding. Du skal bare ta med inntekter og innbetalte kostnader i rapporteringsperioden. Husk også at påskjønnelse ikke er skattepliktig før den er redusert til inntektene mottatt ved salg eller disposisjon for en underliggende investering.
Å bestemme skattesatsen er etter karakteren av fortjeneste eller tap for den varen. Gevinsten på renter og ikke-kvalifisert utbytte beskattes med en vanlig skattesats. Fortjeneste på salg og av kvalifisert utbytte faller inn i skatteområdet for kortsiktige eller langsiktige skattegevinster på kapitalgevinster.
Når inkludering av flere enkeltelementer er påkrevd, multipliserer du hver vare med riktig skattesats for den varen. Når alle individuelle tall er fullstendige, legger du dem sammen for å komme frem til totalt:
- Bruk topp marginale føderale og statlige skattesatser for ordinære gevinster og tap.
- Langsatte kapitalgevinster beskattes ved bruk av den langsiktige satsen.
- Om aktuelt, ta med netto investeringsinntektsskatt (NII), alternativ minimumsskatt (AMT) eller fremføring av fremføringstap på underskudd.