Er 401 (k) inntekter betalte uttak?

Alle 401 (k) planuttak regnes som inntekt og belastes inntektsskatt, inkludert kapitalgevinster. Når du tar en for tidlig fordeling - et uttak før fylte 59½ år fra en 401 (k), IRA eller noen annen skatteutsatt pensjonskonto eller livrente - er uttak også underlagt en tilleggsskatt på 10% fra Internal Revenue Service (IRS) ).

Når et 401 (k) lån blir et skattepliktig uttak

Noen 401 (k) planer lar deg ta lån fra opptil 50% av din tilgjengelige kontosaldo. Hvis du ikke kan betale tilbake hele saldoen på lånet innen fem år, anses det for å være et uttak og er pålagt inntektsskatt. Hvis du er under 59 år på det tidspunktet, er den tidlige distribusjonen også underlagt 10% gebyr.

Et annet tilfelle der et 401 (k) lån blir et skattepliktig 401 (k) uttak er hvis du ikke kan betale tilbake den gjenværende saldoen på lånet når du avslutter ansettelsen.

Unntak fra den ekstra 10% straffeskatten

Mens alle 401 (k) fordelinger er skattepliktig, er det flere unntak fra den ekstra 10% straffeskatten. Det ene er hvis du ruller over midlene til en annen kvalifisert pensjonsplan.

En annen gjelder helserelaterte kostnader. Hvis beløpet på dine ikke-refunderte medisinske utgifter er mer enn 10% av den justerte bruttoinntekten (AGI) (7, 5% hvis du er 65 år eller eldre) og du tar en distribusjon fra 401 (k) for å dekke disse utgiftene, vil skattemyndighetene unntar deg.

Når du tar et lån fra 401 (k), kan det hende du åpner en egen brukskonto for å sette inn uttaket og foreta medisinske utbetalinger. Ved å holde en detaljert papirspor om bruken av dine 401 (k) midler, kan du være klar i tilfelle en revisjon.