Budsjett
Et budsjett er en estimering av inntekter og utgifter over en spesifikk fremtidig periode og blir vanligvis samlet og evaluert med jevne mellomrom. Det kan gjøres budsjetter til en person, en familie, en gruppe mennesker, en bedrift, en regjering, et land, en multinasjonal organisasjon eller omtrent alt annet som tjener og bruker penger. Hos selskaper og organisasjoner er et budsjett et internt verktøy som brukes av ledelsen og er ofte ikke nødvendig for rapportering fra eksterne parter.
01:52Hvordan bygge et budsjett
Forstå budsjettvilkår og tips
Et budsjett er et mikroøkonomisk konsept som viser avveiningen som gjøres når en vare blir byttet mot en annen. Når det gjelder bunnlinjen - eller sluttresultatet av denne avveiningen - betyr et overskuddsbudsjett at overskudd forventes, et balansert budsjett betyr at inntektene forventes å være like utgifter, og et underskuddsbudsjett betyr at utgiftene vil overstige inntektene.
Viktige takeaways
- Et budsjett er en estimering av inntekter og utgifter over en spesifikk fremtidig periode og brukes av myndigheter, bedrifter og enkeltpersoner.
- Et budsjett er i utgangspunktet en finansiell plan for en definert periode, normalt et år. Det forbedrer suksessen til ethvert foretak. Som ordtaket sier: "Hvis du ikke klarer å planlegge, så planlegg å feile."
- Bedriftsbudsjetter er viktige for å fungere på topp effektivitet. Bortsett fra øremerking av ressurser, kan et budsjett også hjelpe til med å sette mål, måle utfall og planlegge for beredskap.
- Personlige budsjetter er ekstremt nyttige for å styre et individs eller familiens økonomi både på kort og lang sikt.
Bedriftsbudsjetter
Budsjetter er en integrert del av å drive enhver virksomhet effektivt og effektivt.
Budsjettutviklingsprosess
Prosessen begynner med å etablere forutsetninger for den kommende budsjettperioden. Disse forutsetningene er relatert til anslått salgstrender, kostnadstrender og de samlede økonomiske utsiktene for markedet, industrien eller sektoren. Spesifikke faktorer som påvirker potensielle utgifter blir adressert og overvåket. Budsjettet er publisert i en pakke som skisserer standardene og prosedyrene som ble brukt for å utvikle det, inkludert forutsetningene om markedene, nøkkelforhold til leverandører som gir rabatter og forklaringer på hvordan visse beregninger ble gjort.
Salgsbudsjettet er ofte det første som blir utviklet, da påfølgende utgiftsbudsjetter ikke kan etableres uten å kjenne til fremtidige kontantstrømmer. Budsjetter utvikles for alle de forskjellige datterselskapene, divisjonene og avdelingene i en organisasjon. For en produsent utvikles det ofte et eget budsjett for direkte materialer, arbeidskraft og overhead.
Alle budsjetter rulles opp i hovedbudsjettet, som også inkluderer budsjetterte regnskap, prognoser for kontantinnstrømning og utløp og en overordnet finansieringsplan. Hos et selskap vurderer toppledelsen budsjettet og sender det til godkjenning til styret.
Statisk Vs. Fleksible budsjetter
Det er to hovedtyper av budsjetter: statiske budsjetter og fleksible budsjetter. Et statisk budsjett forblir uendret i løpet av budsjettet. Uavhengig av endringer som skjer i budsjetteringsperioden, forblir alle kontoer og tall opprinnelig de samme.
Et fleksibelt budsjett har en relasjonsverdi til visse variabler. Dollarbeløpene som er oppført på en fleksibel budsjettendring basert på salgsnivå, produksjonsnivå eller andre eksterne økonomiske faktorer.
Begge typer budsjetter er nyttige for styring. Et statisk budsjett evaluerer effektiviteten av den opprinnelige budsjetteringsprosessen, mens et fleksibelt budsjett gir dypere innsikt i forretningsdriften.
Personlige budsjetter
Enkeltpersoner og familier kan også ha budsjetter. Å lage og bruke et budsjett er ikke bare for dem som trenger å følge nøye med på kontantstrømmene fra måned til måned fordi "pengene er stramme." Nesten alle, til og med personer med store lønningssjekker og mye penger i banken, kan dra nytte av budsjettering.
Rådgiver Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
Betydningen av budsjettering kan ikke undervurderes. Et budsjett, også kjent som kontantstrøm, er uten tvil viktigere enn de faktiske kontantene du har i bank- og investeringskontoer. Kontantstrømmen din er det som lar deg betale for alt (eller ikke).
Uten å kjenne til kontantstrømmen din, kan du sette deg selv i en dårlig økonomisk situasjon og ikke engang vite det. Du kan bare klare deg uten å kjenne til kontantstrømmen din så lenge før du får økonomiske problemer, så få tiden til å kjenne strømmen til kontanten din. Budsjettering skal være noe alle gjør, uavhengig av deres økonomiske situasjon.
Budsjettering er et fantastisk verktøy for å styre økonomien din, men mange tror det ikke er noe for dem. Nedenfor er en liste over budsjettmyter - den feilaktige logikken som hindrer folk i å holde oversikt over økonomien og fordele penger på den beste måten.
1. Jeg trenger ikke å budsjettere
Hvis du har et håndtak på månedlige inntekter og utgifter, kan du sørge for at dine hardt opptjente penger blir satt til sitt høyeste og beste formål. For de som liker en inntekt som dekker alle regninger med penger som er til overs, kan et budsjett bidra til å maksimere sparing og investeringer. Hvis ens månedlige utgifter vanligvis forbruker brorparten av nettoinntekten, bør ethvert budsjett fokusere på å identifisere og klassifisere alle utgiftene som oppstår i løpet av måneden, kvartalet og året. Og for personer med lite kontantstrøm, kan det være avgjørende for å identifisere utgifter som kan reduseres eller kuttes, og minimere eventuell sløsing med renter på kredittkort eller annen gjeld.
2. Jeg er ikke flink til matematikk
Takket være budsjetteringsprogramvare trenger du ikke å være god i matte; du må ganske enkelt kunne følge instruksjonene. Mange av disse programmene er gratis og legitime. Hvis du vet hvordan du bruker regnearkprogramvare, kan du lage din egen hovedbok. Det er så enkelt som å lage en kolonne for inntektene dine, en annen kolonne for utgiftene dine og deretter holde en løpende fane om forskjellen mellom de to.
3. Jobben min er sikker
Ingen jobber er virkelig trygge. Hvis du jobber for et selskap, er det alltid en mulighet å bli permittert på grunn av nedbemanning eller overtakelse. Hvis du jobber for et lite selskap, kan det dø sammen med eieren, bli kjøpt ut eller bare brette. Du bør alltid være forberedt på et jobbtap ved å ha minst tre måneders levekostnader i banken. Det er lettere å samle denne økonomiske puten hvis du vet hvor mye du bruker inn og bruker hver måned, som kan overvåkes med et budsjett.
4. Arbeidsledighetsforsikring vil tidevende meg
Arbeidsløs kompensasjon er ikke en sikker ting. La oss si at en dårlig situasjon på jobben gir deg ikke noe annet valg enn å slutte i jobben. Med mindre du kan bevise konstruktiv decharge (det vil si at du nærmest ble tvunget til å trekke deg), vil avreisen din anses som frivillig, noe som gjør deg kvalifisert for arbeidsledighetsforsikring. Dessuten kan fordelene komme godt under lønningene du er vant til: for de fleste stater er de i gjennomsnitt mellom $ 300 og $ 500 per uke.
5. Jeg vil ikke frata meg selv
Budsjettering er ikke synonymt med å bruke så lite penger som mulig eller få deg til å føle deg skyldig over hvert kjøp. Målet med budsjettering er å sørge for at du kan spare litt hver måned, ideelt sett minst 10% av inntekten, eller i det minste, for å sikre at du ikke bruker mer enn du tjener. Med mindre du har et veldig stramt budsjett, bør du kunne kjøpe baseballbilletter og gå ut å spise. Sporing av utgiftene dine endrer ikke mengden penger du har tilgjengelig å bruke hver måned; den bare forteller deg hvor pengene går.
6. Jeg vil ikke ha noe stort
Hvis du ikke har noen store besparelsesmål (å kjøpe et hus, starte din egen virksomhet), er det vanskelig å tromme opp motivasjonen for å stikke av med ekstra penger hver måned. Imidlertid vil situasjonen din og holdningene dine sannsynligvis endre seg over tid. Kanskje du ikke vil spare opp for et hus fordi du bor i New York City og forventer at leie vil være det rimeligste alternativet for resten av livet. Men om fem år kan det hende du blir lei av Big Apple og bestemmer deg for å flytte til Vermont. Plutselig blir det rimeligere å kjøpe et hjem, og du kan ønske at du hadde fem års sparing i banken for en forskuddsbetaling.
7. Jeg kvalifiserer meg ikke for finansiell studentstøtte
Ja, fangsten 22 av økonomisk støtte fra studenter er at jo mer penger du har, jo mindre støtte vil du være kvalifisert for. Det er nok til at noen lurer på om det ikke er bedre å bare bruke det hele og ikke har noen besparelser for å kvalifisere seg til det maksimale beløpet på tilskudd og lån.
Men den fangsten gjelder hovedsakelig for å tjene inntekter. Enten du er en voksen student som går tilbake til skolen eller foreldre til en student som er på vei til college, krever ikke Free Application for Federal Student Aid (FAFSA) -skjemaet (brukt til Stafford Loans, Perkins Loans eller Pell Grants). verdien av din primære bolig (hvis du eier et hjem) eller verdien av pensjonskontoer. Så hvis du vil spare penger uten å kompromittere den økonomiske støtteberettigelsen din, kan du gjøre det ved å bruke sparepengene dine til å kjøpe et hus, forhåndsbetale pantelånet ditt eller bidra med mer penger til pensjonskontoer. Du kan fremdeles få tilgang til besparelsene du legger inn i disse eiendelene hvis du møter en nødsituasjon, men du vil ikke bli straffet for det.
Selv om du bruker alle tilgjengelige juridiske strategier for å maksimere din økonomiske støtteberettigelse, vil du fortsatt ikke alltid kvalifisere deg for så mye hjelp som du trenger, så det er ikke en dårlig idé å ha din egen kilde til å kompensere for eventuelle mangler .
8. Jeg er gjeldfri
Bra for deg! Men å være gjeldfri uten besparelser vil ikke betale regningene i en nødsituasjon. En nullbalanse kan fort bli en negativ saldo hvis du ikke har et sikkerhetsnett.
9. Jeg får alltid en forhøyelse eller skatterefusjon
Det er aldri en god idé å stole på uforutsigbare inntektskilder. Dette kan være året selskapet ditt kanskje ikke har nok penger til å gi deg en økning eller så mye av en økning som du hadde håpet på. Det samme gjelder bonuspenger. Skatterefusjon er mer pålitelig, men dette avhenger delvis av hvor flink du er til å beregne din egen skatteplikt. Noen mennesker vet hvordan de skal beregne hvor mye de vil få refusjon (eller hvor mye de vil skylde), samt hvordan du justerer dette tallet gjennom endringer i forskuddstrekk på lønn gjennom året. Endringer i skattefradrag, IRS-forskrifter eller andre livshendelser kan imidlertid bety en stygg overraskelse på selvangivelsen.
10. Jeg har bare ikke disiplinen
Hvis du fremdeles ikke er overbevist om at budsjettering er noe for deg, er her en måte å beskytte deg selv fra dine egne forbruksvaner. Konfigurer en automatisk overføring fra din brukskonto til en sparekonto du ikke vil se (dvs. i en annen bank), planlagt å skje rett etter at du har fått betalt. Hvis du sparer til pensjon, kan du ha muligheten til å bidra med et fast beløp regelmessig til en 401 (k) eller annen pensjonssparing. På denne måten kan du betale deg selv først, ha nok penger til overføringen og betale deg selv det samme forhåndsbestemte beløpet som du vet vil hjelpe deg med å nå dine sparemål.
Bygge et budsjett
Generelt starter tradisjonell budsjettering med å spore utgifter, eliminere gjeld og når budsjettet er balansert, å bygge et nødfond. Men for å få fortgang i prosessen, kan du starte med å bygge et delvis nødfond. Dette nødfondet fungerer som en buffer når resten av budsjettet er på plass, og bør erstatte bruken av kredittkort i nødsituasjoner. Nøkkelen er å bygge fondet med jevne mellomrom, ved å konsekvent bruke en viss prosent av hver lønnsslipp til det og om mulig sette inn det du kan spare på toppen. Dette vil også få deg til å tenke på bruken.
Hva er en nødsituasjon?
Du bør bare bruke nødpengene til sanne nødsituasjoner: som når du kjører på jobb, men lyddemperen holder seg hjemme, eller varmtvannsberederen begynner å dø.
Du ville spart penger hvis du brukte nødfondet ditt for å eliminere kredittkortgjeld, men formålet med fondet er å forhindre at du trenger å bruke kredittkortet ditt for å betale for uventede utgifter. Med et ordentlig nødfond trenger du ikke kredittkortet ditt for å holde deg flytende når noe går galt.
Nedmåling og erstatning
Nå som du har en buffer mellom deg og gjeld med høy rente, er det på tide å starte prosessen med å nedbemanne. Jo mer plass du kan skape mellom utgiftene og inntektene dine, jo mer inntekt må du betale ned gjeld og investere.
Dette kan være en substitusjonsprosess like mye som eliminering. Hvis du for eksempel har et månedlig gymmedlemskap, kan du avbryte det. Bruk halvparten av pengene du sparer for å investere eller betale ut utestående gjeld, og spar den andre halvparten til å begynne å bygge et hjemmegym i kjelleren. I stedet for å kjøpe kaffe fra en fancy kaffebar hver dag, investerer du i en kaffetrakter med en kvern og lager din egen, og sparer mer penger på lang sikt. Selv om å eliminere utgifter helt er den raskeste veien til et solid budsjett, har substitusjon en tendens til å ha mer varige effekter. Folk kutter ofte for dypt og ender opp med å lage et budsjett som de ikke kan holde fordi det føles som om de gir opp alt. Bytte, derimot, holder det grunnleggende mens du reduserer kostnadene.
Finn nye inntektskilder
Hvorfor er ikke dette det første trinnet? Hvis du bare øker inntekten uten budsjett for å håndtere de ekstra kontantene ordentlig, har gevinstene en tendens til å gli gjennom sprekkene og forsvinne. Når du har budsjettet på plass og har mer penger på å komme inn enn å gå ut (sammen med bufferen til et nødfond), kan du begynne å investere for å skape mer inntekt. Det er bedre å ikke ha gjeld før du begynner å investere. Hvis du er ung, kan imidlertid fordelene ved å investere i høyere risiko, kjøretøy med høy avkastning som aksjer oppveie mest gjeld med lav rente over tid.
Holder seg til et budsjett
Nå forstår du de finere poengene med budsjettering. Du har oppnådd alt dette ovenfor, til og med satt sammen et fint regneark som legger opp budsjettet for de neste 15 årene. Det eneste problemet er at å holde seg til det budsjettet ikke er så lett du trodde. Det kredittkortet ditt fremdeles kaller navnet ditt, og kategorien "klær" virker veldig liten og du føler deg fratatt. Budsjetter, bestemmer du, er ikke morsomme.
Den gode nyheten er at du ikke trenger å kaste alt ut av vinduet, bare fordi du har rotet en eller to ganger. Her er noen mentale og fysiske triks for å sikre at budsjettet fester seg.
Husk det store bildet
Poenget med budsjettet er å holde deg utenfor overveldende gjeld og hjelpe deg med å bygge en økonomisk fremtid som vil gi deg mer frihet, ikke mindre. Så tenk på hvordan du vil at fremtiden din skal være, og husk at å holde budsjettet ditt vil hjelpe deg med å komme dit. Hvis du legger til gjeldsbelastningen din, vil det derimot føre til at fremtiden din kan bli enda strammere.
Fjern alternativene som lar deg jukse på budsjettet
Gjør det vanskeligere for deg selv å gjøre impulskjøp; med andre ord, sett opp barrierer slik at du har tid til å stoppe og tenke: "Er dette kjøpet nødvendig?" Ta av deg e-postlister fra forhandleren. Fjern lagret betalingsinformasjon i favorittbutikkene dine, slik at du ikke bare kan klikke for å bestille.
Finn litt støtte
Hvis du føler at du er den eneste i gruppen som har budsjett, kan du søke og finne noen likesinnede. Det kan være et nettforum, et månedlig møte eller til og med bare et par venner som reiser den samme budsjettveien. Du må vite at du ikke er den eneste personen som setter fornuftige økonomiske grenser for deg selv. Du kan også ha ansvarlighet med dine sparsommelige kompiser, snakke ting og hverandre ut av fristelse.
Gå Old School
Det er noe kraftig ved å overlate en stabel med 20 dollar regninger for kjøp: Det får deg til å virkelig tenke på hvor mye penger du skal bruke. Å sveipe et debetkort føles derimot ikke like ekte. Tilsvarende holder betaling av regninger ved å skrive sjekker og omgående oppføring av summer i registeret deg oppdatert på hvordan kontoen din blir påvirket på en måte som ikke automatisk betaler. Du trenger ikke å bruke kontanter utelukkende eller helt avstå fra online betalinger, men å håndtere transaksjoner på gammeldagse måter kan få deg til å innse hvor mye du bruker og forbedre kraften til selvregulering.
Belønne deg selv
Hvis du stadig ser på hva du må kutte og gi opp, vil selve budsjetteringen bli usmakelig. En blanding av gaver på lang og kort sikt til deg selv vil hjelpe deg med å motivere deg. Når du har vært tro mot budsjettet i en måned, kan du gi deg selv en belønning. Selv små kan hjelpe, for eksempel en natt ute med venner, en konsert eller litt ekstra penger til å tilbringe. Hold visuelle påminnelser om disse belønningene eller tingene du sparer for. Begynn å bygge foreninger i hjernen din - det å holde seg til budsjettet ditt har et behagelig resultat.
Planlegg en periodisk evaluering av budsjettet
Det er vanskelig å forutsi hvor mye penger du trenger i alle livskategorier; en ny jobb kan kreve skifte av garderobe og klesbudsjettet ditt kan ikke kutte det. Det er derfor det er viktig å regelmessig sjekke hvordan du har opprettet budsjettet. Hvis det ikke fungerer, så finpusse det. Det er jo budsjettet ditt ; bare sørg for at du holder de langsiktige økonomiske målene i bildet.
Utdanna deg selv
I stedet for å ta den mer vanlige veien for øyeblikkelig tilfredsstillelse, som så lett fører til overforbruk og uendelig gjeld, kan du lære alt du kan om økonomi, pengestyring og hvordan du best kan investere i deg selv. Snakk med dine økonomiske kunnskapsrike venner og få tips og råd fra virkelige verdener fra folk som har det bra med pengene sine. Jo mer du lærer om å håndtere penger på en fornuftig måte og deres fordeler, jo mer konkrete vil årsakene til budsjettering være, og jo bedre blir du til ikke bare å lage et budsjett som fungerer for deg, men også holde deg til det.
Måter å budsjettere når du er brutt
Alle de ovennevnte strategiene høres bra ut, men hvis du er i alvorlig belastning økonomisk eller lider av montering av regninger og mangel på midler, her er noen skritt du må ta.
1. Unngå øyeblikkelig katastrofe
Ikke vær redd for å be om billedutvidelser eller betalingsplaner fra kreditorer. Hopp over eller forsinkelse av betalinger vil bare forverre gjelden din, og dessuten vil sene avgifter gi kredittpoengene dine.
2. Prioriter regninger
Gå gjennom alle regningene dine for å se hva som må betales først, og sett deretter opp en betalingsplan basert på lønningsdagene dine. Du vil ønske å legge igjen litt tid når noen av regningene dine er for sent. Hvis dette er tilfelle, ring billselskapene for å se hvor mye du kan betale nå for å komme tilbake på sporet mot positiv status. Fortell dem at du iverksetter strenge tiltak for å ta igjen. Vær ærlig om beløpet du har råd til å betale; ikke bare lov å betale hele beløpet senere.
3. Ignorer 10% besparelsesregel
Å sette inn 10% av inntekten din på sparekontoen din er skremmende når du lever lønnsslipp til lønnsslipp. Det er ikke fornuftig å ha $ 100 i en spareplan hvis du avverger inkasso. Sparegrisen din må sulte til du kan finne finansiell stabilitet.
4. Gå gjennom Spending
For å fikse økonomien din, må du ta tak i utlegget først. Nettbank- og online budsjetteringsprogramvare kan hjelpe deg med å kategorisere utgifter slik at du kan gjøre justeringer. Mange opplever at bare ved å se på samlede tall for skjønnsmessige utgifter, blir de ansporet til å endre mønstre og redusere for store utgifter.
5. Fjern unødvendige utgifter
Når du har fått en følelse av hvor pengene går, er det på tide å stramme opp. Alle nedskjæringer bør starte med varer du ikke ville gå glipp av eller vaner du uansett bør endre på - som å redusere kjøp av fersk mat hvis du finner ingredienser som ødelegger før du kan spise dem. Eller spise mer hjemme, i stedet for på restauranter.
Noen utgifter du ikke bør slippe, men som kanskje kan justere, kan inkludere å redusere bilforsikringsgraden din ved å bytte transportør.
6. Forhandle renter med kredittkort
Det er andre proaktive måter å redusere utgifter på. De drepende rentene på kredittkortene dine er ikke faste. Ring kortselskapet og be om en reduksjon i de årlige prosentsatsene (APR); hvis du har en god registrering, kan forespørselen din bli godkjent. Dette vil ikke senke den utestående saldoen din, men den vil forhindre at den sopp like raskt.
7. føre et budsjettjournal
Når du har gått gjennom disse trinnene, kan du overvåke fremdriften i noen måneder. Du kan gjøre dette ved å skrive alt du bruker i en notisbok, via budsjetteringsapper på telefonen din, eller med den programvaren du brukte i trinn 4 for å se gjennom utgiftene dine. Hvordan du sporer pengene dine er ikke så viktig som hvor mye du sporer. Fokuser på at alle centre blir regnskapsført ved å dele utgiftene dine i kategorier. Finjuster og juster utgiftene etter behov etter hver måned.
8. Søk ny inntekt
Foreløpig er det å spare og investere penger ute. Men vurder måter å øke inntektene på: å jobbe overtid, få en ny jobb eller hente noe frilansarbeid.
Bunnlinjen
For å administrere de månedlige utgiftene dine, forberede deg på livets uforutsigbare hendelser og kunne ha råd til store billettvarer uten å gå i gjeld, er budsjettering viktig. Å holde oversikt over hvor mye du tjener og bruker trenger ikke å være rus, krever ikke at du er god i matte og betyr ikke at du ikke kan kjøpe tingene du ønsker. Det betyr bare at du vet hvor pengene dine går, og du vil ha større kontroll over økonomien.
Et budsjett er ikke en fengselscelle for å holde deg borte fra pengene dine. Snarere er det et verktøy du bruker for å sikre at fremtiden din er bedre - og, ja, rikere enn din nåtid.