Ruller penger på en fleksibel utgiftskonto (FSA)?
En fleksibel utgiftskonto (FSA) er en konto hvor en arbeidstaker kan bidra med dollar før skatt for å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, inkludert co-pays, reseptbelagte medisiner, kiropraktorbesøk, briller og LASIK-kirurgi (se en fullstendig liste på IRS publikasjon 502).
Viktige takeaways
- En fleksibel utgiftskonto (FSA) gjør det mulig for enkeltpersoner å sette dollar før skatt for å betale for kvalifiserte medisinske utgifter.
- Opptil 500 dollar i ubrukte midler kan overføres til det neste planåret.
- Fra og med 2019 har skattemyndighetene etablert en FSA-bidragsgrense på $ 2700 per kvalifisert FSA.
Hva er en FSA-rollover?
Det amerikanske finansdepartementet har endret den opprinnelige bruken-eller-tap-regelen for FSA-er for å la noen midler flyte på slutten av planåret. Opptil 500 dollar i ubrukte midler kan overføres til det neste planåret. Bedrifter kan tilby en avdragsperiode på opptil 2, 5 måneder for ansatte å bruke pengene eller frakte over $ 500 til neste år. En arbeidsgiver kan velge å tillate mindre enn $ 500 å bli rullet over, men samme grenseovergang må gjelde for alle plandeltakere.
Hvis du for eksempel valgte å bidra med $ 2600 dollar for et år, men bare brukte $ 2300, kan du overføre de resterende $ 300 for å bruke neste år. Husk at hvis du bare brukte $ 2000, kan du fremdeles ha over $ 500, men du ville tapt de resterende $ 100.
Bidragsgrenser kontra hvor mye du skal bidra
Skattemyndighetene setter FSAs bidragsgrense, som årlig indekseres til inflasjon. Fra og med 2019 var dette tallet $ 2000, men det er måter å komme seg rundt det hetten på. For eksempel kan en person ansatt i to forskjellige selskaper bidra med $ 2.700, - under hver arbeidsgivers FSA-plan.
Vær oppmerksom på at en sum som er rullert fra et tidligere år ikke teller med bidragsgrensen for det neste året. I tillegg kan beløp som blir overført fortsette å bli overført de påfølgende årene.
Når du bestemmer hvor mye penger du skal fordele til en FSA-konto fra år til år, bør man vurdere de kvalifiserte medisinske utgiftene de sannsynligvis vil pådra, for eksempel:
- Reseptbelagte medikamenter betaler
- Tann- og kjeveortopediske utgifter
- Øyeundersøkelser
- Kontaktlinser og briller
For å bestemme FSA-bidraget ditt i et år, estimer du disse utgiftene som en grunnlinje, mens du tar hensyn til andre potensielle familiens medisinske utgifter.
Nådeperiode
FSA-avdragsperioden er en periode på slutten av året hvor du kan bruke eventuelle ubrukte penger i FSA. Avdragsperioden kan være maksimalt to og en halv måned, men kan være kortere avhengig av planoppsett.
For eksempel, hvis planen din løper fra 1. januar 2019 til 31. desember 2019, ville du ha frem til 15. mars 2020, til å bruke alle dine FSA-midler. Eventuell ubenyttet FSA-balanse for planåret 2019 ville gå tapt etter at fristen er utløpt.
Utløpsperiode
Utkjøring er en forhåndsbestemt periode der du kan sende inn krav for året før. Hvis for eksempel utløpstiden din varer til 31. mars, vil du ha inntil den tid til å sende inn krav på utgifter som skjedde før 31. desember. Utløpsperioder kan variere etter plan.
Som et eksempel på hvordan en utkjøringsperiode fungerer, hvis du besøkte tannlegen 1. november, men du ennå ikke hadde sendt inn et krav, kan du fremdeles sende inn før 31. mars. Eventuelle ubrukte midler etter 31. mars ville bli tapt.
Ta kontakt med en fordelingsadministrator eller HR-avdeling for å få alle detaljeringsperioden og løpetiden for FSA-planen din.
Fra og med 2019 har skattemyndighetene etablert en FSA-bidragsgrense på $ 2700 per kvalifisert FSA.
FSAs kontra helsesparekontoer (HSAs)
For mange mennesker kan forskjellene mellom FSAs og HSAs være forvirrende. Imidlertid er det flere viktige forskjeller som er viktige å merke seg:
- Du eier en HSA; din arbeidsgiver eier FSA. Det betyr at HSA blir hos deg når du forlater en arbeidsgiver, men at du ikke kan gjøre det samme med en FSA.
- Du kan investere midler i en HSA; du kan ikke med en FSA.
- Maksimalt bidrag mellom de to er forskjellig.