Skjema 1099-R

Hva er skjema 1099-R?

Form 1099-R er et skatteskjema fra Internal Revenue Service (IRS) for rapportering av utdelinger fra livrenter, gevinstdelingsplaner, pensjonsplaner, IRAs, forsikringskontrakter eller pensjoner. Den omhandler spesielt passive inntekt og pensjonsplaner.

Det er et av skjemaene i 1099-serien kjent som informasjonsretur. Disse skjemaene brukes til å rapportere ulike typer inntekter som en person kan motta, annet enn lønn, for eksempel uavhengig entreprenørinntekt, renter og utbytte, statlig betaling og mange flere.

Det er tilgjengelig for nedlasting på IRS-nettstedet.

Alle som mottar en 1099-R, må ta med beløpet som vises på det i selvangivelsen og betale skatt deretter.

Hvem kan arkivere skjema 1099-R?

I følge IRS krever en person som foretar en av følgende distribusjoner over $ 10, en 1099-R-form:

• Overskuddsdeling eller pensjonsplaner
• Enhver individuell pensjonskonto (IRA)
• Livrenter, pensjoner, forsikringskontrakter eller ytelsesplaner for etterlatte
• Permanente og totale uføretrygd under livsforsikringskontrakter
• Veldedige gave livrenter

På den annen side bør en person som får en 1099-R ved en feiltakelse, umiddelbart kontakte planforvalteren for å rette opp situasjonen og unngå å inngi en feil selvangivelse.

Hvordan arkivere skjema 1099-R

Som med andre IRS-skjemaer, bør dette skjemaet også inneholde betalerens navn, adresse, telefonnummer og identifikasjonsnummer for skattyter. Den skal også ha mottakerens navn, adresse og skattebetalers identifikasjonsnummer.

Noen av de andre elementene som er inkludert på skjemaet er bruttoudelingen som er betalt i løpet av skatteåret, mengden av avgiftspliktig fordeling, den føderale inntektsskatten tilbakeholdt ved kilden, eventuelle bidrag til investeringen, eller betalte premier og en kode som representerer typen utdelinger til planholderen. Skjemaet er gitt av planutsteder.

Viktige takeaways

• Skjema 1099-R brukes til å rapportere utdelinger fra livrenter, gevinstdelingsplaner, pensjonsplaner, IRAs, forsikringskontrakter eller pensjoner.
• Alle som foretar en distribusjon over $ 10, krever en 1099-R-form.
• Skjemaet er gitt av planutsteder.

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Skjema 1099-MISC: Diverse inntekter Definisjon Skjema 1099-MISC: Diverse inntekter er en Internal Revenue Service (IRS) skjema som skattebetalere bruker for å rapportere erstatning for ikke-ansatte. Uavhengige entreprenører, frilansere, eneeiere og selvstendig næringsdrivende får en fra hver klient som betalte dem $ 600 eller mer i et kalenderår. mer Definisjon av sikkerhetskopi for sikkerhetskopiering En forskuddstrekk er en type skatt som blir pålagt investeringsinntekter når investoren trekker tilbake midlene. mer Skjema 1099-Q: Betalinger fra kvalifiserte utdanningsprogrammer Oversikt Skjema 1099-Q: Betalinger fra kvalifiserte utdanningsprogrammer distribueres av Internal Revenue Service (IRS) til enkeltpersoner som mottar utdelinger fra en Coverdell ESA eller 529 plan fra hans eller hennes investeringsselskap . mer Skjema 1099-DIV: Utbytte og utdeling Oversikt Skjema 1099-DIV: Utbytte og utdeling er et skjema for intern inntekt (IRS) sendt til investorer som mottar utdelinger fra alle typer investeringer i løpet av et kalenderår. mer Form 1099-INT: Renteinntekter Definisjon Skjema 1099-INT: Renteinntekter er IRS-skatteskjemaet som brukes til å rapportere renteinntekter fra alle betalere til investorer ved årets slutt med en oppdeling av alle typer renteinntekter og relaterte utgifter. mer Definisjon av W-9-skjema Et W-9-skjema er et skjema for Internal Revenue Service som brukes til å bekrefte en persons identifikasjonsnummer (TIN). mer Partnerkoblinger