Hvordan skattlegges utbytte på IRAs?

Utbyttegående aksjer og aksjefond kan hjelpe pensjonsporteføljen til å vokse raskere, så lenge du investerer utbyttet på nytt. Men de kan være en skattefelle når du vil ta pengene ut, spesielt hvis du investerte pengene dine i en tradisjonell IRA.

Skattefellen ble forklart

I en vanlig investeringskonto har utbytte og kapitalgevinster du tjener fordel av skattemessige behandlinger av kapitalgevinster. Dette betyr at inntektene kan beskattes til en lavere sats (fra 0% til 20%, avhengig av inntektsnivå). For eksempel, hvis du er i skatteområdet 10% eller 15%, vil du betale 0% skatt på utbytte og langsiktige kapitalgevinster. De i skatteområdet 25% til 35% ville bare betale 15% på utbytte og kapitalgevinster. De i det høyeste skattemeldingen, 39, 6%, ville bare betale 20% på utbytte og kapitalgevinster.

Men når pengene er i en IRA, kan behandlingen være radikalt forskjellig, avhengig av hvilken type IRA du har, og når du vil ta ut pengene.

Før pensjonering unngår penger i enhver type IRA faktisk skatt. Du vil ikke betale noen skatt på utbytte som er reinvestert i verken en Roth IRA eller tradisjonell IRA og som er igjen på den kontoen. "Den store fordelen med pensjonskontoer, IRAs og Roth IRAs, er at utbytte ikke beskattes på årlig basis. Det er skatteutsettelsesdelen, "sier John P. Daly, CFP®, president i Daly Investment Management LLC i Mount Prospect, Ill." Med en vanlig skattepliktig investeringskonto beskattes utbytte hvert år du mottar dem.

Med en IRA kommer fangsten når du vil ta ut penger. Reglene er forskjellige avhengig av hvilken type IRA du har. Slik fungerer de for både Roth og tradisjonelle IRA-er.

Hvordan IRA-utbytte beskattes

Uttak fra Roth IRA

Så lenge du tar ut penger investert i en Roth IRA etter fylte 59½ år - og du eide den kontoen i mer enn fem år - betaler du null skatt på uttakene, selv om uttakene inkluderer utbytte. Hvis du trenger å ta ut penger før 59½, må du betale skatt for gevinster du trekker ut med din gjeldende skattesats. Du trenger ikke å betale skatt for bidrag som ble gitt til IRA fordi pengene ble beskattet før du ga det bidraget.

“Uttak fra Roth IRAs er litt vanskelig. Før pensjonering blir du bare skattlagt på inntekter som er gitt på toppen av bidragene dine. For eksempel, hvis 80% av Roth IRA består av bidrag, mens resten består av inntekter, vil bare 20% av hvert uttak bli skattlagt til din skattesats, sier Mark Hebner, grunnlegger og president i Index Fund Advisors Inc. i Irvine, California, og forfatter av Index Funds: 12-trinns utvinningsprogram for aktive investorer .

Hvis du bestemmer deg for å ta ut penger før fylte 59½ år, kan du også skylde 10% straff for gevinster du trekker ut, med mindre uttaket kvalifiserte for et spesielt unntak. Spesielle unntak kan inkludere funksjonshemming, hjemmekjøp første gang og noen andre kvalifiserte unntak. Selv om du oppfyller de spesielle unntaksreglene, må du betale skatt på utbytte og kapitalgevinster til gjeldende skattesats.

Tradisjonelle IRA-uttak

De fleste pengene som tas ut fra en tradisjonell IRA skattlegges med din nåværende skattesats, som kan være helt opp til 39, 6%. Eventuelle kursgevinster på inntektene på IRA-kontoen din drar ikke fordel av lavere skattemessige behandlingsgevinster; de skattlegges med samme sats som vanlig inntekt.

Det eneste unntaket fra denne regelen er når du bidrar til at en tradisjonell IRA bruker penger som allerede er blitt beskattet (med andre ord har du ikke tatt skattefradrag når du gir bidraget). Men pass på å ta denne tilnærmingen: Å blande skatteutsatte bidrag og skattepliktige bidrag i et tradisjonelt IRA kan være et mareritt å ordne opp ved pensjonering.

Hvis du tar ut penger før fylte 59½ år, kan det hende du også må betale 10% straff for bidrag og gevinst med mindre du oppfyller kvalifikasjonene for et spesielt unntak.

"Ideen om å være i en lavere skatteklasse ved pensjonering er grunnen til at de fleste amerikanere bidrar til en pensjonsplan. Hvis de kan spare 25 dollar i dag og bare betale 15 dollar i skatt når de går av med pensjon, synes de det er en god avtale. Virkeligheten kan være en vekker. Mange mennesker har samme brakett og betaler nå skatt for hver krone av inntekt, sier Morris Armstrong, EA, grunnlegger av Armstrong Financial Strategies i Cheshire, Conn.

Bunnlinjen

En IRA er et flott alternativ å spare til pensjon. Nøkkelen er å kjenne til reglene for uttak før du investerer, slik at du ikke møter noen skatteoverraskelser ved pensjon.

"Skattediversifisering kan være like viktig som diversifisering av investeringer. Det er viktig å ha en blanding av skattepliktige, skatteutsatte og skattefrie investeringer, sier Marguerita M. Cheng, CFP®, administrerende direktør i Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md.

Så lenge du oppfyller kvalifikasjonene for en Roth IRA, bør det alltid være ditt førstevalg. Du mister skattelettelsen på bidraget, men de langsiktige fordelene er generelt verdt det.

I tillegg, "for mange amerikanere ... [spesielt] årtusener, er en Roth IRA det beste valget siden skattesatsene bare vil øke i fremtiden. Selv om en pensjonist kan ha nytte av en tradisjonell IRA på kort sikt, vil en Roth vinne for flertallet. Med en Roth IRA er du ikke begrenset til fremtidig usikker skattesats eller nødvendige minimumsfordelinger, sier Carlos Dias Jr., formuessjef i Excel Tax & Wealth Group i Lake Mary, Fla.