Slik fyller du ut et W-4-skjema

Du har nettopp startet en ny jobb, og du føler deg ganske fantastisk med det. Deretter gir arbeidsgiveren din et skatteskjema som kalles et W-4 ansattes kildesertifikat. Skatteskjemaer fyller deg med frykt. Du forstår dem ikke, og du er redd for hva som vil skje hvis du gjør en feil. Ikke bekymre deg: Denne artikkelen vil forklare hva en W-4 er og lede deg gjennom å fullføre den linje for linje.

Viktige takeaways

• Du fullfører W-4 slik at arbeidsgiveren din vil holde tilbake riktig mengde inntektsskatt fra lønnsslippene dine.
• Måten du fyller ut IRS-skjema W-4, ansattes forskuddstrekkbevis på, bestemmer hvor mye skatt din arbeidsgiver vil holde tilbake fra lønnsslippet.
• W-4-skjemaet har syv seksjoner å fylle ut, som inkluderer personlig informasjon, navnendringer og det totale antallet kvoter.
• Skattemyndighetene vil også vite om du vil ha et ekstra beløp tilbakeholdt fra din lønnsslipp og om du er lovlig fritatt for tilbakeholdelse.

Hva W-4-skjemaet gjør

Du fullfører W-4 slik at arbeidsgiveren din vil holde tilbake riktig mengde inntektsskatt fra lønnsslippene dine. Hvis du har en regnskapsfører eller en annen skatteoppdragsgiver, må du bekrefte beslutningene dine med dem før du slår inn skjemaet.

Merk også at skattekutt og jobber (TCAJ), signert i desember 2017, har eliminert den personlige fritaket. Avhengig av fradrag du forventer, er dette en grunn til å gå tilbake til antall kvoter du har gjort krav på før du fyller ut det samme tallet på linje 5 - kvoter.

Fyll ut W-4-skjemaet

Hva er en W-4-skjema?

Måten du fyller ut IRS-skjema W-4, ansattes forskuddstrekkbevis på, bestemmer hvor mye skatt din arbeidsgiver vil holde tilbake fra lønnsslippet. Arbeidsgiveren din sender pengene den holder tilbake fra din lønnsslipp til Internal Revenue Service (IRS), sammen med ditt navn og personnummer (SSN). Kildebeholdningen din teller for å betale den årlige inntektsskattregningen du beregner når du leverer selvangivelsen i april. Det er derfor skjema W-4 ber om identifiserende informasjon, for eksempel navn, adresse og personnummer.

W-4-skjemaet har syv seksjoner å fylle ut. De første linjene inkluderer skattyterens navn, adresse og personnummer. Regnearket over skjemaet lar skattytere estimere antall kvoter for skattetildelingen. Å øke antall kvoter reduserer mengden penger som holdes tilbake fra din lønnsslipp. Folk kan kreve fritak for å holde tilbake penger hvis de ikke skyldte skatt i løpet av året før og forventer å ha null skatteplikt det neste året.

Slik fungerer utfylling av skjemaet.

Trinn 1: Din informasjon

Oppgi navn og adresse i seksjon 1. Enkelt.

Trinn 2: SSN-en din

Oppgi personnummer i boks 2. Arbeidsgiveren din trenger denne informasjonen, slik at når den sender pengene de har holdt tilbake fra lønnsslippen din til skattemyndighetene, blir betalingen brukt til den årlige inntektsskattregningen.

Trinn 3: Din sivilstand

I boks 3, sjekk alternativet som tilsvarer din sivilstatus, enslig eller gift. Men vent, det er en annen boks: "Gift, men hold tilbake til en høyere pris." Skal du velge denne boksen? Muligens, hvis ektefellen din også jobber, og du er bekymret for ikke å ha tilbakeholdt skatt.

Før du bestemmer deg, kan du sjekke Arbeidsarket for to-tjenere / flere jobber — det er den fjerde siden arbeidsgiveren din skulle ha gitt deg med skjema W-4, eller du kan laste ned det fra skattemyndighetene. Det er også en merknad under boksene som ber deg om å velge "Enkel" -boksen hvis du er gift, men lovlig separert, eller hvis ektefellen din er en utenlandsk fremmed.

Trinn 4: Navneendringer

Boks 4 vil sannsynligvis ikke gjelde for deg med mindre du nylig har giftet deg og endret navn, men du fremdeles ikke har fått et oppdatert personnummerkort som gjenspeiler navnet ditt. Du må ringe 1-800-772-1213 for et erstatningskort med ditt nye navn på det før du kan gi en W-4 til arbeidsgiveren din. Det er ikke så stor avtale, men gjør det raskt fordi arbeidsgiveren din er pålagt å holde tilbake skatt til høyest mulig pris til du sender inn en W-4.

Trinn 5: Totalt antall kvoter

Linje 5 ber om det totale antall kvoter du krever. For å svare, må du svare på noen få spørsmål.

Først, se på side tre av W-4-pakken du fyller ut. Der finner du arbeidsarket for personlige godtgjørelser. Hver godtgjørelse du krever reduserer beløpet arbeidsgiveren din vil holde tilbake fra lønnsslippen din, men du kan ikke bare velge et høyt antall kvoter fordi du har lyst på det.

Hvor mange godtgjørelser å ta

Fyll ut dette regnearket vil du fortelle hvor mange kvoter du har lov til å gå inn på linje 5. La oss gå gjennom hvert trinn.

A. Krev ett godtgjørelse hvis ingen andre hevder deg som en avhengig, noe som er tilfelle for de fleste voksne. Men hvis du for eksempel er 16 år og fyller ut skjema W-4 for jobben din etter skoletid, eller du er på college og fyller ut skjemaet for sommerpraktikantet ditt, hevder foreldrene dine sannsynligvis at du er en avhengig, og du har ikke lov til å kreve godtgjørelse her.

B. Du kan kreve ett godtgjørelse hvis du er gift som arkiverer i felleskap.

C. Eller du kan kreve en hvis du er ansvarshavende som husstand. Du kan tenke, som jeg en gang gjorde, at hvis du er singel og uavhengig, er du sjefen for husholdningen din. Skattemyndighetene vil be om å være forskjellige. Det anser husholdningssjefen for å være en som er ugift (i det minste har jeg den delen riktig) og betaler mer enn 50% av kostnadene for å opprettholde et hjem for seg selv og hans / hennes avhengige (r) eller andre kvalifiserte individer (igjen, publikasjon 501 har alle detaljer). Dette er mer en "beklager at du ble sittende opp med å oppdra barnet selv".

D. Du kan kreve en annen godtgjørelse hvis du er enslige eller gift arkivering hver for seg og bare har en jobb; hvis du er gift, arkiverer i fellesskap og bare har en jobb og ektefellen din ikke jobber; eller hvis lønnen din fra din eller ektefellens andre jobb (eller begge andre jobber) er $ 1500 eller mindre. I utgangspunktet, hvis husholdningen din bare har en betydelig inntektskilde (jobben du fyller ut denne W-4), kan du kreve godtgjørelse på denne linjen.

E. På denne linjen kan du kreve godtgjørelser for hvert av dine kvalifiserte barn, avhengig av inntekten og hvor mange barn du har. I utgangspunktet prøver alle disse spørsmålene om barn og forsørgere å gjøre rede for kreditter du kan kreve på skjema 1040 som vil redusere inntektsskatten for året. Arbeidsgiveren din vil holde mindre fra lønnsjektene dine hvis noen av disse situasjonene gjelder deg. Den nye skattelovgivningen doblet Child Tax Credit og eliminerte en skattelettelse som ble kalt den ekstra Child Tax Credit frem til slutten av 2025 (noen elementer ble imidlertid arbeidet med i 2018-skattekreditt). Det økte også hvor mye foreldre kan tjene og fortsatt ta studiepoeng for barna sine. Familier med lavere inntekt får mer, men du kan være gift som arkivering i fellesskap og tjene opp til $ 400 000 og fremdeles kreve noe (maksimalt for å få æren i 2017 var $ 119 000).

F. Her oppgir du kvoter for andre forsørgere du vil kreve på selvangivelsen. Teknisk sett er IRS-definisjonen av en avhengig ganske komplisert (se IRS-publikasjon 501 for detaljer), men det korte svaret er at det er et kvalifiserende barn eller en kvalifisert slektning som bor hos deg og som du støtter økonomisk. Det er inntektsbegrensninger også her. Personer med inntekt på $ 175, 550 eller oppover eller de gifte som arkiverer i fellesskap og tjener $ 339 000 eller mer trenger ikke søke.

G. Hvis du tar visse andre kreditter, for eksempel inntektskreditt eller adopsjonsskattekreditt, kan du ha rett til ytterligere godtgjørelser. Se på regneark 1-6 i IRS-publikasjon 505.

H. Til slutt, et enkelt spørsmål. Legg opp alle tallene fra linjene over og legg inn totalen her.

Under linje H lærer du at du kanskje ikke er ferdig med regnearket ennå. For en skuffelse. Den har flere sider hvis skattesituasjonen din er mer komplisert fordi du har mer enn en jobb, ektefellen din jobber, eller du spesifiserer fradrag i selvangivelsen i stedet for å ta standardfradraget. Å gå gjennom disse ekstra regnearkene er utenfor rammen for denne artikkelen, men IRS-publikasjon 505, "Skatt tilbakeholdelse og estimert skatt", gir tilleggsinformasjon. IRS-kildekalkulatoren kan spare deg for litt tid.

Forutsatt at du ikke faller i en av disse mer kompliserte situasjonene, overfør imidlertid totalen fra linje H på arbeidsarket til linje 5 i Form W-4, der du slapp. Oppbevar arbeidsarkene for registreringene dine - ikke gi dem til arbeidsgiveren din.

Trinn 6: Tilleggsgodtgjørelser

Husk at vi er tilbake på Form W-4 nå. Skattemyndighetene vil vite om du vil ha et ekstra beløp tilbakeholdt fra din lønnsslipp. “Selvfølgelig ikke. Du tar nok av pengene mine allerede, ”tror du. Men antall kvoter du krever på linje H kan føre til at arbeidsgiveren din holder tilbake for lite skatt i løpet av året. Hvis de holder tilbake for lite, vil du ende opp med en stor skatteregning og muligens underbetalingsstraff og renter i april. I så fall må du be arbeidsgiveren din om å holde tilbake ekstra penger fra hver lønnsslipp, slik at det ikke skjer.

Hvis du ikke sender skjema W-4 i det hele tatt, krever skattemyndighetene at arbeidsgiveren din holder tilbake til den høyeste satsen, som om du var singel og krever ingen kvoter.

Hvordan vet du om dette kan skje "> Form 1099, som brukes til rente, utbytte eller egeninntekt - ingen inntektsskatt blir holdt tilbake fra disse inntektskildene. Du kan også trenge å bruke den hvis du fremdeles å jobbe, men motta pensjonsytelser fra en tidligere jobb. Og hvis ektefellen din er en ansatt, men du er en uavhengig entreprenør, kan du få ekstra penger tilbakeholdt av lønnsslippet slik at de kvartalsvise estimerte skattebetalingene ikke blir like store. avgjørelse kan utjevne husholdningens kontantstrøm.

Trinn 7: unntatt tilbakeholdelse

Er du lovlig fritatt for tilbakeholdelse fordi du ikke hadde noe skatteplikt for året før og du forventer å ikke ha noen skatteplikt for inneværende år? I så fall, skriv “fritatt” i boks 7. Legg merke til at instruksjonene ikke sier å skrive “unntatt” hvis du fikk skatterefusjon i fjor. Det er ikke det samme som å ikke ha noe skatteplikt. Å ha noe skatteplikt kan høres kjempebra ut, men det betyr sannsynligvis at du tjente mindre enn $ 15 000 for hele året hvis du er singel, eller at du og ektefellen din har tjent mindre enn $ 30 000 hvis du er gift som arkivering i fellesskap. Det er ikke så fantastisk med mindre noen andre (som mamma eller pappa) lykkelig støtter deg.

Trinn 8: Bevis for sannheten

Husker du hvordan vi sa tidligere at du ikke bare kunne kreve så mange godtgjørelser som du følte? Her er grunnen. På skjemaet står det: "Under straff for perjury erklærer jeg at jeg har undersøkt dette sertifikatet, og etter beste kunnskap og tro er det sant, riktig og fullstendig." Du må signere navnet ditt under denne uttalelsen, der det står "Ansattes signatur." Angi deretter datoen til høyre.

Til slutt, følg instruksjonene om to tredjedeler av veien ned på siden der det står: “Skille seg her og gi skjema W-4 til arbeidsgiveren din. Hold den øverste delen for postene dine. "

Når du trenger en ny W-4

Generelt vil arbeidsgiveren din ikke sende skjema W-4 til skattemyndighetene. Etter å ha brukt den til å bestemme tilbakeholdelsen, vil selskapet arkivere den. Du kan endre forskuddstrekk når som helst ved å sende inn en ny W-4 til arbeidsgiveren din.

Situasjoner der du kanskje må bytte W-4 inkluderer, gifte deg eller skilles, legge til et barn i familien eller hente en ny jobb. Det kan også være lurt å sende inn en ny W-4 hvis du oppdager at du holdt tilbake for mye eller for lite året før når du forbereder din årlige selvangivelse, og du forventer at omstendighetene dine vil være like for inneværende skatteår. W-4-endringene dine trer i kraft i løpet av neste til tre lønnsperioder.

Som tidligere nevnt, kan du diskutere den nye W-4 med skatteforberederen og se om du bør endre forskuddstrekk på grunn av hvordan den nye skattelovgivningen påvirker din personlige situasjon.

Pengebesparende tips

Hvis du begynner på en jobb midt på året og ikke ble ansatt tidligere samme år, er her en skatterynte som kan spare deg for penger: Hvis du ikke vil være ansatt mer enn 245 dager i året, ber du skriftlig be om at arbeidsgiveren din bruker delårsmetoden for å beregne forskuddstrekket. Den grunnleggende forskuddsformelen forutsetter ansettelse for helåret, så uten å bruke delårsmetoden vil du ha for mye tilbakeholdt, og du må vente til skattetid for å få pengene tilbake.

Bunnlinjen

Det er viktig å fylle ut dette skjemaet riktig fordi skattemyndighetene krever at folk betaler skatt på inntekten gradvis gjennom året. Hvis du har holdt for lite skatt tilbakeholdt, kan du skylde en overraskende stor sum til skattemyndighetene i april, pluss renter og bøter for å betale ut skatten i løpet av året.

Hvis du samtidig har for mye skatt tilbakeholdt, vil månedlige budsjett være strammere enn det trenger å være. Du vil også gi regjeringen et rentefritt lån når du kan spare eller investere ekstra penger og tjene avkastning - og du vil ikke få tilbake de utbetalte skattene før først i april når du leverer selvangivelsen og få refusjon. På det tidspunktet kan pengene føles som et fall, og du kan bruke dem mindre klokt enn du ville ha gjort hvis de hadde kommet inn gradvis med hver lønnsslipp.