Individuell pensjonsrente
Et individuelt pensjonsrente er et pensjonsinvesteringsmiddel som ligner på en IRA bortsett fra at det må innebære en livrente og ikke administreres aktivt. En livrente er et finansielt produkt som akkumulerer midler på et innledende stadium for senere å produsere en strøm av livstidsinntekt.
Individuelle pensjonsrenter har samme bidragsgrenser, skattemessige fordeler og innhentingsbestemmelser som en individuell pensjonskonto (IRA). De må utstedes i eierens navn, og bare livrenteeieren eller deres overlevende mottakere er kvalifisert til å motta fordeler fra kontrakten.
Grunnleggende om en individuell pensjonsliv
Individuelle pensjonskraftsavtaler er i hovedsak planer for utsatt skatt eller personlig pensjon. De kan brukes til å generere inntekt i pensjon for en annuitant / eier og kan investeres i enten en fast livrente eller en variabel livrente. Livrenter selges ofte av finansfirmaer eller forsikringsselskaper.
Et antall spesifikke krav gjelder individuelle pensjonspenger. For eksempel må eierens hele interessen for livrenten være fullt fordelt, og eieren har ikke lov til å overføre noe av saldoen til en annen person (selv om en mottaker kan navngis). Denne typen investeringskontoer må gi rom for fleksible premier, og årlige bidrag er begrenset til et spesifisert maksimum, som er $ 6000 fra og med 2019 (over 49 år) og $ 7000 for de 50 år og eldre ($ 1000 høyere på grunn av en fangst bidragsgodtgjørelse). Utdelinger fra denne type livrente må skje innen 1. april året som eieren fyller 70½ år.
Viktige takeaways
- En individuell pensjonsrente er en livrente kjøpt med den hensikt å generere livstidspensjonsinntekt.
- En pensjonsavgift som er plassert i en tradisjonell IRA, kan bruke dollar før skatt for å finansiere den, mens kontantstrømmer som genereres senere er underlagt inntektsskatt.
- Når de plasseres i en Roth IRA, brukes dollar etter skatt til å finansiere den og inntektene genereres skattefrie.
Individuell pensjonsavgift vs. IRA
Individuelle pensjonsrenter, som individuelle pensjonskontoer, er tilgjengelige i de samme variantene: tradisjonell (både egenandel og ikke-egenandel) og Roth. De avviker i hvordan de er finansiert, hvordan uttak beskattes og hva de kan investere i. Den største forskjellen mellom individuelle pensjonsrenter og IRA-er er at sistnevnte er åpen for investeringer som tilbys av en depot, mens den førstnevnte er begrenset til bare faste og variable livrenter.
Ofte kan en pensjonsrente plasseres på en pensjonskonto. Hvis livrenten plasseres i en tradisjonell IRA, vil mottatte kontantstrømmer bli pålagt inntektsskatt til den skattesatsen du er underlagt på det tidspunktet den er mottatt. Hvis livrenten derimot er i en Roth IRA (underlagt avgiftsbegrensninger), der den er finansiert med dollar etter skatt, vil kontantstrømmene mottatt fra livrenten bli levert skattefri.
Fordeler ved individuell pensjonsrente
En individuell pensjonsrente kan hjelpe enkeltpersoner på to hovedmåter: De som ikke er kvalifisert for en ansattes sponset pensjonssparing og investeringsplan, kan bruke dem til å generere inntekter i pensjon. De kan også tilby fordeler med fradragsberettigelse av et innledende bidragsbeløp som noen enkeltpersoner ellers ikke ville ha tilgang til på grunn av inntektsnivået. Noen andre fordeler med individuelle pensjonsrenter inkluderer:
- Midler er alltid tilgjengelige for livrenteieren.
- De kan opprettes og finansieres uavhengig av en arbeidsgiversponsor.
- Skatter på bidrag og inntekter forfaller ikke før pensjon / uttak.
Regler for individuelle pensjonspenger kan finnes i tittel 26, underavsnitt 408 i den amerikanske koden.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.