Gjør Spousal IRA-bidrag

Å yte ektefelle IRA-bidrag er en viktig måte å bygge opp familiens pensjoneringsegg hvis bare en ektefelle er ansatt. Mennesker uten betalte jobber er vanligvis ikke kvalifisert til å bidra til skattefordelte pensjonskontoer, for eksempel IRA, fordi de ikke har opptjent inntekt for å finansiere dem. Imidlertid er det et unntak for gifte, ikke-yrkesaktive individer hvis ektefelle er ansatt, så lenge de begge oppfyller visse krav.

Hvis de gjør det, kan paret gi et eget IRA-bidrag på vegne av en ektefellende ektefelle, eller en ektefelle som har liten inntekt, ved å bruke inntekten til den ansatte ektefellen. Dette er kjent som spousal IRA-bidrag, og her er reglene som gjelder dem:

Viktige takeaways

• Hvis en ektefelle har tjent inntekt, kan familien gi IRA-bidrag for en ektefelle ektefelle.
• Tradisjonelle og Roth IRA har samme bidragsgrenser, men forskjellige krav til valgbarhet basert på inntekt.
• Din og ektefellens IRAer må holdes separat i hvert av dine navn. IRA-er kan ikke settes opp som fellesregnskap.

Kvalifisering for Spousal IRA-bidrag

Hvis du er den ansatte som er ansatt, og familien ønsker å gi et IRA-bidrag for ektefellen din, må du:

• Har tjent inntekt eller annen kvalifisert kompensasjon som er minst like mye som det totale bidraget til IRA-ene dine
• Send inn en selvangivelse med ektefellen din

Aldersgrenser

Hvis du ønsker å finansiere en tradisjonell IRA for ektefellen din, må de være under 70½ år det året bidraget blir gitt. Ingen aldersgrenser gjelder for Roth IRA-bidrag.

Bidragsgrenser for tradisjonelle IRA-er og Roth

For 2019 er den individuelle bidragsgrensen $ 6000 for amerikanere under 50 år, 7000 dollar for alle 50 år eller eldre. Alle disse pengene må komme fra opptjent inntekt eller annen kvalifisert kompensasjon; du kan ikke bidra mer til ektefellens (eller din egen) IRA enn du tjente for det året.

Du kan bidra med disse beløpene til hver av IRA-ene dine, maksimalt $ 12 000, $ 13 000 eller $ 14 000 i 2019 - avhengig av om en av eller begge av dere kvalifiserer for innhentingsbidraget i en alder av 50 år.

Kompensasjonsgrenser, bare for Roth IRAs

Det er ikke noe tak på hvor mye inntekt du kan tjene og fremdeles være kvalifisert til å finansiere en tradisjonell IRA, selv om jo mer du tjener, desto mindre av et skattefradrag kan du få. Imidlertid, hvis du vil bidra til en Roth IRA for ektefellen din (eller deg selv), er det inntektsgrenser.

For 2019 er et ektepar som arkiverer sammen med en modifisert justert bruttoinntekt (MAGI) på opp $ 193 000, kvalifisert til å bidra med hele beløpet til hver av deres Roth IRAs ($ 6000 per person, $ 7000 for de 50 eller eldre). Par med inntekter mellom $ 193, 000 og $ 202, 999 kan gi delvis Roth-bidrag. Når inntekten overstiger 203 000 dollar, kvalifiserer de ikke lenger for Roth IRAs.

fradrag

Hvis du ikke deltar i en arbeidsgiver-sponset plan, for eksempel en 401 (k), vil du kunne trekke fra hele beløpet av din ektefelle IRA-bidrag til en tradisjonell IRA. Hvis du er dekket av en arbeidsgiver sponset plan, avhenger din evne til å trekke fra deg tradisjonelle IRA-bidrag av inntekten din og statusen din for skatteregistrering. Disse reglene blir forklart i IRS-publikasjon 590-A, som oppdateres årlig.

"En av de største fordelene vi ser, og den største grunnen til at jeg ser for å bidra til en ektefelle IRA, er skattefordelen, " sier Bryan Ward, CFP®, CIMA®, med ProCore Advisors i Newport Beach, Calif. "Mange par vi jobber med er i høyere skatteklammer og leter etter flere måter å senke skatten på. I tillegg til å senke parets skattepliktige inntekt, gir det et annet kjøretøy å spare til pensjon. "

Hvis du eller ektefellen din er 50 år eller eldre, er du kvalifisert til å gi flere innhentingsinnskudd.

Andre regler

I motsetning til en vanlig sjekk- eller sparekonto, for eksempel, kan ikke ektefeller holde IRAs i felleskap. IRA du bidrar med for ektefellen din, må oppgi navn og skatte-identifikasjonsnummer. Tilsvarende, enhver IRA du oppretter for deg selv, må være i ditt navn og skatteidentifikasjonsnummer.

I tillegg til reglene spesielt for ektefelle IRAs, er det noen som gjelder for IRAs generelt:

• IRA-bidrag må gjøres kontant (som inkluderer sjekker). Verdipapirer, inkludert aksjefond og aksjer, kan ikke brukes til å gi et IRA-deltakerbidrag.
• Bidrag for et skatteår må deponeres eller sendes til din IRA forvalter innen 15. april året etter. Sørg for å få en kvittering hvis du sender bidragene dine, eller sender dem med sporbar post. Det kan hende du må fremlegge bevis for utsendelsesdatoen hvis bidraget ditt når din IRA forvalter / bobestyrer etter 15. april. Merk at for hvert år som fristen faller i helgen, utvides den til neste virkedag.
• Husk å oppgi skatteåret bidraget ditt skal brukes til. Forvaltere / forvaltere av IRA vil vanligvis sette inn ditt bidrag for inneværende år med mindre du på sjekken eller den tilhørende dokumentasjonen viser at bidraget er for året før.
• Du trenger ikke å betale ditt fulle bidrag med én betaling. I stedet kan du gi delvis bidrag gjennom året, så lenge de alle kommer innen 15. april-fristen.
• Du kan gi ditt IRA-bidrag selv etter at du har sendt inn det samme årets selvangivelse, igjen forutsatt at du overholder fristen 15. april.