Pensjonisttilværelse: Hva skjer hvis en ektefelle dør?

Når du tenker på pensjonsmidler, er du sannsynligvis mest bekymret for å ha nok penger til å leve komfortabelt. Det folk ofte glemmer å planlegge for - ganske forståelig - er deres eventuelle bortgang. Av hensyn til ektefellen din eller andre familiemedlemmer, må du sørge for at tingene er satt opp riktig. Det er ikke nok å bare tjene pengene; du må beskytte den også - og sørge for at den kommer i rette hender etter din død.

"Pensjonskontoer med dårlig forestilte mottakerbetegnelser kan potensielt koste din familie titusenvis eller til og med hundretusenvis av dollar hvis de blir gjort galt, " sa Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "Korrekte mottakerbetegnelser er avgjørende for pensjonsplaner, og det er mange fallgruver og gruver som må unngås når du navngir både primær (e) og betingede mottaker (e). For å unngå straff og skatt, må du virkelig søke råd fra en kompetent rådgiver flytende i eiendomsplanlegging. "

Viktige takeaways

• Mennesker bør sørge for at visse tiltak er på plass for å garantere at pengene deres går dit de vil i tilfelle de dør.
• IRAs, 401 (k) s, og eiendomsskatter håndteres alle annerledes hvis ektefellen din skulle gå bort.
• Ytelser til overlevende fra trygd kan variere betydelig avhengig av mottakere og sivil situasjon.

IRA

IRA-er er vanligvis ikke omfattet av din vilje. Så når du åpner en IRA, bør du fylle ut et skjema for mottaker. Dette skjemaet navngir personen eller personene som vil motta din IRA og i hvilke proporsjoner. Du kan endre skjemaet når som helst, men den som er på skjemaet ved din død, vil motta midlene - selv om de er en ektefelle eller et arvelig barn.

"Hvis du navngir flere personer som mottakere av en pensjonsplan, tar de alle nødvendige minimumsutdelinger (RMDer) basert på forventet levealder til den eldste mottakeren (dvs. personen som må ta ut de største utdelingene)." Bedre å dele opp eiendeler over flere planer, hvor hver mottaker er mottaker av sin egen arvede IRA, "sa eiendomsadvokat Daniel Timins, CFP®, Law Offices of Daniel Timins, New York, NY

Mottakeren har fem alternativer:

1. Behold den arvelige IRA: Dette er et godt alternativ hvis avdøde allerede hadde begynt å ta nødvendige minimumsfordelinger fra kontoen. Som en testamente tillater det mottakeren å ta ut disse midlene også, selv om han eller hun er yngre enn 59½ år, uten å måtte betale den vanlige 10% straff for tidlig uttak. RMD'ene fortsetter å være basert på den avdødes alder i stedet for mottakerens med mindre mottakeren legger inn en ny tidsplan, basert på hans eller hennes alder. Viktig: Hvis IRA du arver er en Roth, må du ta RMD-er selv om avdøde ikke var pålagt å ta dem; regler er annerledes for mottakere enn for deltakere. Disse uttakene kan belastes inntektsskatt.
2. Rull over IRA: Ta eiendelene og rull dem til en personlig IRA - enten en ny eller en eksisterende - uten å betale inntektsskatt eller straff for tidlig uttak (med mindre du er under 59½ år når du tar en utdeling). Hvis du ruller over en arvet Roth IRA, betaler du ikke straff dersom eiendelene har stått på kontoen i fem år. Dette alternativet er bare åpent for en gjenlevende ektefelle, og han eller hun må overføre til samme kontotype - tradisjonell IRA til en tradisjonell IRA eller Roth IRA til en Roth IRA. "Hvis ektefellen ruller det inn i deres personlige IRA, kan de oppdatere mottakerne og sette av å ta RMD-er hvis de er mindre enn 70½ år gamle, " sier Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner og konserndirektør for økonomisk planlegging hos STA Wealth Management, Houston, Texas.
3. Konverter til en Roth IRA: Hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse senere i livet, kan det være en fordel å konvertere en tradisjonell IRA til en ny Roth IRA-konto. Vær oppmerksom på at du betaler alle gjeldende inntektsskatter på dette tidspunktet, men nede i veien vil du ikke skylde flere skatter eller måtte ta RMD-er.
4. Ansvarsfraskrivelse av hele eller deler av eiendelene: I utgangspunktet betyr dette at du gir opp enhver og alle krav til midlene, som deretter går til de andre mottakerne som er nevnt i utpekningsskjemaet.
5. Ta pengene: Kontanter ut IRA. Hvis du er yngre enn 59½, kan en straff på 10% tidlig tilbaketrekning gjelde. Du vil betale alle gjeldende skatter på det tidspunktet, og det kan føre deg inn i en høyere skatteklasse. Hvis IRA er betydelig, snakk med en finansiell rådgiver om skatteeffektive måter å utbetale.

401 (k) Plan

Tingene er litt forskjellige med 401 (k). Du vil fremdeles fylle ut et skjema som angir hvem som vil motta fordelene dine når du går bort. Imidlertid, hvis du er gift, sier loven at ektefellen din vil motta kontoen. Selv om du har vært lovlig separert i flere år og nå bor sammen med noen andre, har ektefellen din rett til kontoen ved din død. Den eneste måten å endre seg på er hvis ektefellen din signerer et dokument som gir fra seg rettighetene som mottaker. Skilsmisseoppgjør inkluderer generelt bestemmelser for om eks-ektefeller har rett til 401 (k) penger, i samsvar med reglene i hver ektefelles plan.

"Oppdater alltid arbeidsgiver 401 (k) papirer for mottakerbetegnelse umiddelbart etter en skilsmisse for å gjenspeile den tiltenkte støttemottakeren og konsultere en advokat for eiendomsplanlegging for å sikre at dine tiltenkte ønsker blir utført ved din død - spesielt hvis du har giftet deg på nytt - for å unngå fremtidig konflikt . Ellers kan eks-ektefellen din få noe som ikke ble avtalt, "sa Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, en finansiell planlegger med Being Mindful i Divorce, Scottsdale, Ariz.

Hvis du er singel, mottar personene som er nevnt på mottakerskjemaet kontoen.

Mottakers alternativer med en 401 (k) er i utgangspunktet de samme som med en IRA: Behold den, rull den over på en eller annen måte, innbetal den eller avslå å motta den.

Eiendomsskatter

Når temaene eiendeler og død oppstår, bør gjenstanden for eiendomsskatt komme opp. Hvis du skulle gå bort i 2017, vil mottakerne ikke bli påvirket av føderale skatter hvis den totale verdien av boet ditt er 11, 4 millioner dollar eller mindre.

Hvis det overstiger dette beløpet, snakk med en eiendomsadvokat eller skatteadvokat så snart som mulig for å diskutere strategier for lovlig skjerming av eiendeler. Det kan innebære strategier som å sette opp en tillit.

Trygd

Trygd vil betale en engangsstønad på $ 255 til ektefellen din hvis han eller hun har bodd i samme hus som deg. Hvis det ikke er ektefelle, kan arbeiderens barn eller barn motta fordelen. De må søke om denne betalingen innen to år etter din død. Andre regler kan påvirke deres valgbarhet.

Typer av overlevende fordeler

Folk tenker på Social Security som en pensjon under pensjonisttilværelsen, men noen av pengene du betaler til systemet kan senere tjene, faktisk, som en livsforsikring for arvingene dine. De samme studiepoengene som gir deg rett til dine egne ytelser gir også rett til noen mennesker til etterlatteytelser - ektefellen din, en fraskilt ektefelle, barn eller forsørgede foreldre. Ektefeller kan motta full etterlatteytelse når de når full pensjonsalder, mellom 66 og 67 år, avhengig av fødselsår. De kan være i stand til å motta noen utbetalinger tidligere hvis visse betingelser gjelder.

I følge Social Security Administration kunne 98 av hver 100 barn få ytelser hvis en arbeidsforelder dør. Ditt ugifte avkom kan motta ytelser opp til 18 eller 19 år hvis de fortsatt går på barneskolen eller ungdomsskolen på heltid. Hvis de ble uføre ​​før fylte 22 år og forblir ufør, kan de når som helst få ytelser. Stebarn, barnebarn, stebarnebarn eller adopterte barn kan få ytelser under visse omstendigheter.

Skilte ektefeller kan motta ytelser hvis ekteskapet varte i minst 10 år, eller hvis de har omsorg for barnet ditt som er under 16 år eller er funksjonshemmet. Barnet må være din tidligere ektefelles naturlige eller lovlig adopterte barn.

Hvordan fordelene for overlevende beregnes

Som dine egne utbetalinger, avhenger størrelsen på etterlatte fordeler av gjennomsnittlig levetid. Naturligvis, jo mer penger du tjente, jo større utbetalinger til ektefellen din. Generelt sett kan en person bare motta en ytelse av gangen. Enker og enkemenn har muligheten til å samle inn sine etterlatteytelser først, og deretter bytte til egen fordel på et senere tidspunkt hvis det er høyere. For eksempel kan din gjenlevende ektefelle vente til 70 år for å bytte til deres individuelle ytelse hvis det er høyere enn den etterlatte utbetalingen.

Når en gjenlevende ektefelle går av med pensjon, vil trygd alltid betale den enkeltes personlige fordeler først. Hvis hans eller hennes overlevelsesfordeler er høyere enn de personlige fordelene, får personen en kombinasjon av fordeler, i en sum som tilsvarer den for de større overlevelsesfordelene. "Hvis ektefellens fordel for eksempel var $ 1200 per måned, og du hadde din egen fordel på $ 600 per måned, er den totale trygden for trygden fremover $ 1200, " sier Mark Hebner, grunnlegger og president av Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, California, og forfatter av "Indeksfond: 12-trinns utvinningsprogram for aktive investorer."

Reglene for etterlatteytelser er veldig kompliserte. De er så kompliserte at trygd krever at du snakker med en representant for å motta dem.

Bunnlinjen

Ingen liker å tenke på hans eller hennes død. Men ta hensyn til dine kjære, ta deg tid nå til å ordne kontoene dine, og sørg for at de riktige planene og mottakerbetegnelsene er på plass. Hvis du er gift, snakk med ektefellen din om å organisere henne eller hennes midler slik at du blir beskyttet gjensidig. Du jobbet hardt for pengene - gjør det nå enkelt for de overlevende å få tilgang til dem.