Uttak i tjeneste
En tilbaketrekning i tjeneste oppstår når en ansatt tar en distribusjon fra en kvalifisert, arbeidsgiver-sponset pensjonsplan, for eksempel en 401 (k) -konto, uten å forlate ansatt i selskapet sitt. Dette kan forekomme uten skatterett når som helst når den ansatte fyller 59 1/2 alder, eller hvis den ansatte erklærer vanskeligheter eller oppviser ekstreme økonomiske behov. I noen tilfeller kan tilbaketrekning gjøres uten at disse hendelsene oppstår. Ikke alle pensjonsplaner tillater tilbaketrekning, men omtrent 70% av de tilgjengelige i USA tilbyr dette alternativet under visse betingelser.
Viktige takeaways
- Tilbaketrekninger i tjenesten refererer til å ta spesielle distribusjoner fra en 401 (k) -konto.
- Disse utdelingene skjer mens den ansatte fremdeles er ansatt.
- Distribusjonene er normalt tilgjengelig i vanskelighetssaker.
- Spesielle regler lar noen plandeltakere ta distribusjoner selv uten motgang.
Forstå uttak av tjenester
Ved lov kan normale utmeldinger fra pensjonsplaner gjøres som et resultat av ansettelsesendring, motgang og dokumentert økonomisk behov, eller når den ansatte har fylt 59 1/2 års alder. Uttak i tjeneste er litt annerledes. Hvis planen tillater tilbaketrekning i drift, kan en ansatt ta en distribusjon bare for å forfølge forskjellige investeringsalternativer som de anser som mer passende for dem. Dette gjøres vanligvis i form av en tillatt overføring fra planen til en tidligere eksisterende 401 (k) -konto eller en ny tradisjonell IRA-konto.
Denne bestemmelsen kan være vanskelig. For eksempel er det lov lov å rulle over sparing fra en 401 000 plan til en tradisjonell IRA hvis pengene som flyttes kommer fra arbeidsgiverbidrag (enten samsvarende penger eller akkumulering av overskuddsdeling). Pengene som blir rullert kan ikke komme fra bidrag før skatt med mindre arbeidstakeren er 59-1 / 2 år eller eldre. Så løsningen er å vite nøyaktig hva planen din tillater og hva den ikke gjør. Det kan være litt vanskeligere å finne ut av slike detaljer enn det høres ut for noen ansatte.
Det krever ikke så mye å forestille seg at et selskap som administrerer en bedriftssponsorert pensjonsplan har incentivet til å forhindre at deltakerne tidlig tar penger ut av kontoene sine, uansett grunn. Regjeringen er enig i at ansatte som sparer til pensjon, bør under noen omstendigheter være veldig forsiktige med å ta ut penger. Disse to faktorene kombinerer for å hemme din evne til å finne ut detaljene i planens tilbaketrekning i drift fordi administrasjonsselskapet ikke akkurat reklamerer for slike bestemmelser og regjeringen ikke krever at de gjør det. For å finne den informasjonen du trenger, må du sannsynligvis søke litt på nettet eller ringe til 401 (k) hjelpelinjen.
Hva du kan spørre planadministratoren din om tilbaketrekk
Hvis du ikke liker de nåværende investeringsalternativene dine, og vil flytte noen eller alle pengene dine 401 (k) til en IRA som har bedre valg, må du søke på FAQ-sidene eller ringe og stille direkte spørsmål om selskap som administrerer pensjonsplanen din. Se etter svaret på disse fire spørsmålene:
- Tillater planen jeg er påmeldt tilbaketrekning i tjeneste?
- I så fall, hvilke vilkår gjelder?
- Hvilken type konto kan jeg flytte inn pengene?
- Hva er skattemessige konsekvenser av dette uttaket?
Siden bare rundt 30 prosent av arbeidsgiver sponsede planer i Amerika ikke tilbyr dette alternativet, er det verdt å se nærmere på om du vil ha flere investeringsalternativer. Når du har bestemt at planen din tillater tilbaketrekning uten betjening, vil tjenesten være oppmerksom på de skattemessige konsekvensene av en slik beslutning. Normalt må distribusjonen skje til en tradisjonell IRA for å unngå å generere nye skatter, men ofte kan en distribusjon til en ROTH IRA tillates hvis du er villig til å betale skattene som kommer fra en slik handling.
Noen mennesker vil kanskje vurdere å betale skatt eller bøter som er verdt hvis investeringsalternativene deres var gode nok, men de fleste investorer og finansrådgivere er enige om at det generelt ikke anses som et godt valg å gjøre det. Det er likevel sant at individuelle omstendigheter varierer, og ingen kan si at ett enkelt valg nettopp er best for alle investorer. Når det er sagt, bør du være veldig forsiktig med valgene dine på dette området. Mange investorer har mistet betydelige penger på å jage etter investeringer som antyder høyere avkastning enn normalt, og i ettertid kan det å betale skatt for privilegiet å tape penger føles som å legge salt i et åpent sår.
Skattekonsekvenser av uttak i tjeneste
De fleste uttak gjort fra en kvalifisert pensjonsplan med arbeidsgiver sponset før fylte 59 1/2 år kommer med 10% straffeavgift for utbetalingsbeløpet. Dette er i tillegg til gjeldende føderale inntekter og statsskatter. Imidlertid kan 10% for tidlig straffeskatt viftes hvis tilbaketrekning eller vanskelighetsdistribusjon brukes til å dekke medisinske utgifter som overstiger 7, 5% av justert bruttoinntekt (AGI) eller hvis den brukes til å foreta en rettskraftig betaling til en fraskilt ektefelle, barn eller forsørger. Andre unntak er definert av skattemyndighetene.
Men siden ikke-trygge havnearbeidsorganisasjoner som matcher bidrag og overskuddsdelingsbidrag kan distribueres i alle aldre, og frivillige bidrag kan tas ut når som helst, kan tilbaketrekninger i tjeneste brukes hvis du har alternative investeringskjøretøyer du tydelig forstår og er villig å administrere.
Hvis du kan finne dokumentasjonen, bør planadministratorens firma uttale typene og behandlingen av hver kvalifisert distribusjon i tjeneste i det som kalles sammendragsplanbeskrivelsen eller selve plandokumentet. Skatteinformasjon kan ikke spesifiseres der siden spesifikke skatteinformasjon er angitt av skattemyndighetene.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.