Status for aktiv deltaker
Status for aktiv deltaker er en referanse til individets deltakelse i forskjellige arbeidsgiver-sponsede pensjonsplaner.
BREAKING NED Status for aktiv deltaker
Status for aktiv deltager gjelder personer som deltar i følgende pensjonsplaner:
- Kvalifiserte planer, for eksempel gevinstdelingsplaner, ytelsesplaner, pengeinnkjøpspensjon eller målstønadsplaner og 401 (k) planer
- SEP IRAs
- ENKEL IRA-er
- 403 (b) planer
- Kvalifiserte livrenteplaner
- Arbeidstakerfinansiert pensjonskasse (opprettet før 25. juni 1959)
- En plan etablert for sine ansatte av USA, av en stat eller politisk underavdeling i USA, eller av et byrå eller instrumentalitet i USA eller noen av dens underavdelinger
Typisk vil arbeidsgiveren indikere på den enkeltes skjema W-2 om personen er en aktiv deltaker ved å merke av i "Pensjonsplan". Enkeltpersoner bør ta kontakt med arbeidsgiverne sine for å være sikre.
Aktiv deltakerstatus og pensjonssparing
Spesifikasjonen av en aktiv deltaker har implikasjoner for hvorvidt noen er kvalifisert til å kreve skattefradrag for et bidrag til en tradisjonell IRA, og visse regler rundt betegnelsen kan være vanskelig å avklare.
"Du er berettiget til å ta full fradrag for ditt tradisjonelle IRA-bidrag hvis du ikke er en aktiv deltaker, eller gift med en aktiv deltaker, " ifølge Appleby Retirement Dictionary. "På den annen side, hvis du er en aktiv deltaker eller gift med en aktiv deltaker, avhenger kvalifiseringen din til å trekke fra et tradisjonelt IRA-bidrag av din endrede justerte bruttoinntekt og status for skatteregistrering.
"Den generelle definisjonen er at en aktiv deltaker er et individ som mottar bidrag eller ytelser under en arbeidsgiver sponset pensjonsplan, " ifølge den nettsiden, som skisserer en detaljert liste over de komplekse reglene rundt hvordan aktive deltakere kan eller ikke kan kvalifisere seg med forskjellige forskjellige planer. "Men reglene som definerer hvem som er en aktiv deltaker varierer mellom typene arbeidsgiver sponsede planer, og kan avhenge av når bidragene blir gitt til deltakerens konto (under arbeidsgiver sponset plan)."
Appleby Retirement Dictionary råder pensjonsinvestorer om ikke å falle i den "aktive deltakernes forvirringsfelle." Den bemerker at "enkeltpersoner har tatt skattemyndighetene til domstolen, utfordret deres stilling til aktiv deltakerstatus og de har tapt."
Nettstedet legger til at arbeidsgivere "må sjekke boks 13 på din W-2 hvis du er en aktiv deltaker for året. Men feil kan gjøres. Ta kontakt med en skatte- eller økonomipersonell som er ekspert på pensjonsplaner-feltet hvis det er noen grad av usikkerhet. "
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.