Basel-avtalen
Basel-avtalene er tre serier med bankforskrifter (Basel I, II og III) satt av Basel-komiteen for banktilsyn (BCBS). Komiteen gir anbefalinger om bankforskrifter, spesielt vedrørende kapitalrisiko, markedsrisiko og operasjonell risiko. Avtalene sikrer at finansinstitusjoner har nok kapital på kontoen til å absorbere uventede tap.
Basel-avtalen dekonstruert
Basel-avtalene ble utviklet over flere år fra 1980-tallet. BCBS ble grunnlagt i 1974 som et forum for regelmessig samarbeid mellom medlemslandene om banktilsynssaker. BCBS beskriver det opprinnelige målet som forbedring av "finansiell stabilitet ved å forbedre tilsynskunnskapen og kvaliteten på banktilsyn over hele verden." Senere henvendte BCBS seg til å overvåke og sikre bankenes og banksystemets kapitaldekning.
Viktige takeaways
- Basel-avtalene er tre serier med bankforskrifter satt av BCBS.
- Avtalene er utformet for å sikre at finansinstitusjoner har nok kapital på konto til å oppfylle forpliktelser og absorbere uventede tap.
- Den siste avtalen er Basel III, som ble avtalt i november 2010. Basel III krever at bankene skal ha et minimumsbeløp på egenkapital og en minimum likviditetsgrad.
Basel I
Den første Basel-avtalen, kjent som Basel I, ble utgitt i 1988 og fokuserte på kapitaldekningen til finansinstitusjoner. Kapitaldekningsrisikoen (risikoen for at et uventet tap med skade en finansinstitusjon), kategoriserer eiendelene til finansinstitusjoner i fem risikokategorier (0%, 10%, 20%, 50% og 100%). Under Basel I er banker som opererer internasjonalt pålagt å ha en risikovekt på 8% eller mindre.
Basel II
Den andre Basel-avtalen, kalt Revised Capital Framework, men bedre kjent som Basel II, fungerte som en oppdatering av den opprinnelige overensstemmelsen. Det fokuserte på tre hovedområder: minimumskapitalkrav, tilsynsgjennomgang av institusjonens kapitaldekning og internvurderingsprosess, og effektiv bruk av avsløring som en spak for å styrke markedsdisiplinen og oppmuntre til god bankpraksis, inkludert tilsynsgjennomgang. Sammen er disse fokusområdene kjent som de tre søylene.
Basel III
I kjølvannet av Lehman Brothers kollaps i 2008 og den påfølgende finanskrisen, bestemte BCBS seg for å oppdatere og styrke avtalene. BCBS vurderte dårlig styring og risikostyring, upassende insentivstrukturer og en overleveraged banknæring som grunner for kollapsen. I november 2010 ble det oppnådd en avtale om den overordnede utformingen av kapital- og likviditetsreformpakken. Denne avtalen er nå kjent som Basel III.
Basel III er en videreføring av de tre søylene sammen med tilleggskrav og garantier. For eksempel krever Basel III at bankene skal ha et minimum av egenkapital og en minimum likviditetsgrad. Basel III inkluderer også tilleggskrav for det Accord kaller "systemisk viktige banker" eller de finansinstitusjonene som anses som "for store til å mislykkes."
Basel-komiteen for banktilsyn gir på grunn av Basel III i november 2010, og den var planlagt å bli introdusert fra 2013 til 2015. Basel III-implementeringen er blitt utvidet gjentatte ganger, og den siste fullføringsdatoen forventes å være januar 2022.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.