Hvordan brukes risikovektede eiendeler for å beregne solvensgraden i regulerende kapital for Basel III?

Risikovektede eiendeler er nevneren i beregningen for å bestemme solvensgraden under bestemmelsene i Basel III sluttregel. Solvensgraden, kjent som risikobasert kapitalforhold, beregnes ved å ta den regulerende kapitalen dividert med de risikovektede eiendelene. Solvensgraden bestemmer minimumsbeløpet for aksjer som bankene må opprettholde i balansen.

Risikovektede eiendeler er en finansinstitusjons eiendeler eller eksponeringer utenfor balansen vektet i henhold til eiendelens risiko. Basel III økte mengden felleskapital som bankene må ha. Under Basel III er for eksempel bankene pålagt å eie 4, 5% av felles egenkapital i risikovektede eiendeler, med en tilleggsbuffer på 1, 5%. Den felles egenkapitalprosenten økte fra Basel II, som bare krevde 2%.

Basel III er et omfattende regulatorisk tiltak som ble gjennomført i kjølvannet av kredittkrisen i 2008 som søker å forbedre risikostyringen for finansinstitusjoner. Basel III endret hvordan risikovektede eiendeler beregnes. Under Basel III tildeles amerikansk statsgjeld og verdipapirer en risikovekt på 0%, mens boliglån som ikke er garantert av den amerikanske regjeringen vektes hvor som helst fra 35 til 200% avhengig av en glidende skala for risikovurderingen. Under Basel II hadde boliglån en flat risikovekt på 100% eller 50%.

Basel III økte risikovekten for visse bankhandelsaktiviteter, spesielt byttehandel. Noen hevder at Basel III har lagt unødvendige regler for banker for denne handelsvirksomheten og angivelig har redusert lønnsomheten deres. Basel III oppfordrer til handel med bytter på sentraliserte børser for å redusere misligholdsrisiko for motparter, ofte nevnt som en viktig årsak til finanskrisen i 2008. Som svar har mange banker redusert deres handelsvirksomhet kraftig eller solgt sine handelsbord til finansinstitusjoner som ikke er banker.