Hendelser av eierskap
En person (inkludert bobestyrer) har eierforhold hvis de har rett til å skifte mottakere på en livsforsikring, å låne fra kontantverdien, eller til å endre eller endre politikken på noen måte. Dette skjer selv om personen velger å ikke handle etter det, og selv om de ikke låner fra politikken. Bare muligheten til å gjøre det gir de forsikrede eierforhold.
Å bryte ned hendelser av eierskap
Noen ganger vil Internal Revenue Service (IRS) se etter eventuelle eierforhold fra en person som gaver en livsforsikring til en annen person eller enhet. Når du overfører en politikk, må den opprinnelige eieren miste alle juridiske rettigheter og ikke må betale premiene for å holde politikken i kraft. Etter at overføringen er fullført, hvis forsikrede eller overdrager dør innen tre år fra datoen polisen ble overført, vil livsforsikringsutbyttet bli inkludert i bruttoverdien av den opprinnelige eierens bo (kalt treårsregelen) ).
Eiendomshendelser og en grunnlegger for livsforsikringspolitikk
Når du går tilbake, er livsforsikringer mange og alle har en rekke spesielle funksjoner, for eksempel eierforhold. Viktige typer livsforsikringer inkluderer hele livet, term livet, universal livet og variabel universal life (VUL).
Hele livet, en av de vanligste livsforsikringstypene, garanterer dekning for hele forsikringstiden og inkluderer en dødsfordel og sparingskomponent hvor kontantverdien kan samle seg. Levetid garanterer bare utbetaling av en dødsstønad i løpet av en spesifisert periode. En forsikringstaker har flere alternativer når begrepet utløper, inkludert fornyelse av en annen periode, konvertering til permanent dekning eller la forsikringen avslutte fullstendig. Universal life tar konseptet enda lenger og inkluderer et investeringselement og et fleksibelt premiumalternativ.
Endelig har variabel universal life (VUL) en innebygd sparingskomponent som gjør det mulig å investere kontantverdien i underkontoer. I likhet med aksjefond lar disse underkontiene plandeltakere velge opsjoner med varierende markeds- og risikoeksponering. Mens VUL kan generere betydelig avkastning, som for enhver investering, kan det også føre til betydelige tap.
Tilfeller av eier- og gaveskatter
Forskrifter om gave skatt kan være komplekse og endres regelmessig. Det er alltid best å ta kontakt med de respektive skattemyndighetene hvis du har gitt noen en gave, inkludert en livsforsikring som er verdsatt til mer enn $ 15 000 på eller etter 1. januar 2018.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.