IRA-bidrag: Fradrag og skattekreditt
De viktigste fordelene ved å bidra til en IRA er skattefradragene, skatteutsatt eller skattefri vekst på inntjening, og, hvis du er kvalifisert, de ikke refunderbare skattefradragene. For å få mest mulig ut av å bidra til IRA-en din, er det viktig å forstå hva disse fordelene betyr og begrensningene som er plassert på dem.
Motta et skattefradrag
Hvis du ikke deltar i en arbeidsgiver sponset plan, for eksempel en SEP IRA, ENKEL IRA eller kvalifisert plan, kan bidrag til din tradisjonelle IRA være fradragsberettiget. Imidlertid, hvis du deltar i noen av disse planene, kan du bli betraktet som en aktiv deltaker, og egenandelen for bidragene dine vil bli bestemt av din endrede justerte bruttoinntekt (MAGI) og statusen din for skatteregistrering - det vil si om du arkiverer “Gift innlevering hver for seg”, “gift arkivering i felleskap” eller “singel.”
Hvis ditt tradisjonelle IRA-bidrag ikke er egenandel, kan du fremdeles gjøre en egenandel IRA bidrag til det. Alternativt kan du bidra til en Roth IRA, forutsatt at MAGI-en din oppfyller Roth IRA-kvalifiseringsgrensene for 2019, som er som følger:
| MAGI og bidragsgrenser for Roth IRAs for 2019 | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | MAGI LImit | Roth IRA bidragsgrense |
| Gift arkivering i fellesskap | Mindre enn 193 000 dollar | $ 6000 per person pluss $ 1000 innhentingsbidrag per person for personer 50 år og oppover |
| 193 000 dollar til 202 999 dollar | Delvis bidrag | |
| 203 000 dollar eller mer | Ingen bidrag tillatt | |
| Gift arkivering separat | $ 0 | $ 6000 pluss $ 1000 innhentingsbidrag for personer 50 år og oppover |
| $ 1 til $ 9999 | Delvis bidrag | |
| 10 000 dollar eller mer | Ingen bidrag tillatt | |
| Enkelt | Mindre enn $ 122 000 | $ 6000 pluss $ 1000 innhentingsbidrag for personer 50 år og oppover |
| $ 122.000 til $ 136.999 | Delvis bidrag | |
| $ 137 000 eller mer | Ingen bidrag tillatt | |
Hvis inntekten din faller mellom områdene som bare tillater delvis bidrag, kan du bruke en spesiell formel for å bestemme det delvise bidraget. Denne IRA-kalkulatoren vil videre hjelpe deg med å finne ut om du er kvalifisert for en IRA.
Rask fakta
Hvis du er gift, men bodde bortsett fra ektefellen din i hele året, blir du ikke behandlet som gift for skatteregistreringsformål og må registrere deg i kategorien “singel”.
Skulle du bestemme deg for å gi et ufradragelig bidrag til din tradisjonelle IRA, må du huske å sende inn IRS-skjema 8606, som hjelper deg og skattemyndighetene holder oversikt over den ikke-skattbare balansen i de tradisjonelle IRA-ene, og sørg for at du ikke betaler skatt for distribusjoner som bør være skattefritt.
Del ditt bidrag
Å dele bidraget ditt mellom din tradisjonelle og Roth IRA kan være gunstig under visse omstendigheter:
- Du er berettiget til bare delvis fradrag på den tradisjonelle IRA. I stedet for å bidra med det fradragsberettigede beløpet til en tradisjonell IRA, der inntektene vokser skatt utsatt, kan du bidra med beløpet til en Roth IRA, der inntektene vokser skattefritt.
- Du er kvalifisert for kun et delvis Roth IRA-bidrag. For å maksimere ditt bidrag for året, kan du bidra med forskjellen til din tradisjonelle IRA.
Merk at dine samlede bidrag til Roth og tradisjonelle IRA-er ikke bør overstige IRA-bidragsgrensen, som for 2019 er $ 6000 for personer under 50 år; for de som er 50 år eller eldre, er et innhentingsbidrag på $ 1000 tillatt.
Sørg for å finne ut om du er kvalifisert for IRS's Saver's Credit, som kan utgjøre opptil 50% av IRA-bidraget ditt, men er toppet til $ 1000.
Saver's Credit
Du kan være kvalifisert for en ikke-refunderbar skattekreditt på opptil 50% av IRA-bidraget ditt, og ikke overstige 1 000 dollar, avhengig av justert bruttoinntekt og status for skatteregistrering. Her er skattekredittene som er tillatt for kombinasjoner av bestemte inntektsområder og skatteregistreringsstatus:
2019
| Kredittfrekvens | Gift og arkiverer en felles retur | Filer som husstander | Annen kategori filere |
| 50% | Opp til 38 500 dollar | Opp til 28.875 dollar | Opp til 19 250 dollar |
| 20% | 38 500 dollar - 41 500 dollar | 28.876 dollar - 31.125 dollar | 19 251 dollar - 20 750 dollar |
| 10% | 41 501 dollar - 64 000 dollar | 31.126 dollar - 48.000 dollar | 20 751 dollar - 32 000 dollar |
| 0% | Mer enn $ 64 000 | Mer enn $ 48 000 | Mer enn $ 32.000 |
Denne ikke-refunderbare skattekreditt er tillatt i tillegg til eventuelt fradrag du kan få for ditt IRA-bidrag.
For å kreve den ikke refunderbare skattekreditt, må du sende inn IRS-skjema 8880, hvis siste versjon er tilgjengelig på www.irs.gov.
Bunnlinjen
Når inntektene i din tradisjonelle IRA vokser på skatteutsatt basis - og skattefritt i din Roth IRA - har du mange grunner til å bidra til en IRA, sammen med fordelene diskutert ovenfor. Det kan imidlertid være lurt å ta kontakt med finansrådgiveren din for å finne ut om sparepengene dine skal rettes til andre kjøretøyer.
For eksempel, hvis du mottar et matchende bidrag i en 401 (k) -plan, er det generelt bedre økonomisk fornuftig å bidra med det beløpet som er nødvendig for å motta maksimalt samsvar - og bare bidra til en IRA hvis du fortsatt har råd til å gjøre det. I tillegg kan du rådføre deg med din skattefagmann for å få hjelp til å bestemme din kvalifisering og egenandel.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.