Primærmottaker
En primær stønadsmottaker er en person eller organisasjon som først er i kø for å motta fordeler i en testament, tillit, pensjonskonto, livsforsikring eller livrente ved kontoen eller tillitenes død. En person kan navngi flere primærmottakere og bestemme hvordan distribusjoner vil bli tildelt.
For eksempel kan en foreldre med en livsforsikring på $ 100 000 navngi sønnen og datteren deres som de viktigste mottakerne. Kontohaveren står imidlertid fritt til å bestemme hvordan de skal fordele eiendelene, noe som betyr at datteren kan motta $ 60 000 og sønnen kan få $ 40 000 ved forsikringstakers død. Hver av dem kan også motta like store deler av 50% av $ 50 000 hvis foreldrene gjør det tydelig i forsikringspolisen.
01:21begunstiget
Primærmottaker forklart
En primær stønadsmottaker er forskjellig fra en betinget stønadsmottaker, som er nummer to i kø for å motta fordeler. Den betingede mottakeren mottar en arv hvis de overlever den primære mottakeren. Den betingede mottakeren kan også motta fordeler hvis den primære mottakeren nekter arven eller ikke kan lokaliseres.
Uansett må både primære og betingede mottakere være juridisk kompetente til å ta imot gaven. Hvis en person dør mens deres navngitte mottakere fremdeles er barn, kan en domstol oppnevne en verge som skal forvalte arven til barnet når en moden alder som definert i statlig lov. I tilfelle av en vilje eller tillit, kan en person sette bestemte regler for hvordan distribusjon blir utført mot mottakere. For eksempel kan tillitsskaperen eller bevillingsgiveren bestemme at barna deres som navngitte mottakere kan skaffe seg kontroll over trustens eiendeler og inntekter først etter at de har fullført college eller giftet seg.
Viktigheten av å oppdatere primærmottakere
Navnede mottakere av forsikringer og kontoer som 401 (k) s og individuelle pensjonskontoer (IRA) tar stilling til de som er utpekt i et testament. Dette betyr at eiendeler i disse kontoene vil strømme til den nevnte mottakeren i kontopolitikken, selv om testamentet antyder noe annet.
En IRA kan navngi en ektefelle som den primære støttemottakeren, mens den samme personens vilje kan navngi barna som primærmottakere. Ektefellen vil motta inntektene fra IRA, og barna vil motta eiendelene som de blir kåret til som primærmottakere i testamentet - men ingenting fra IRA.
Bortsett fra en ugjenkallelig tillit, kan de fleste enheter som overfører formue oppdateres ved å endre primære og betingede mottakere.
Og selv om det å navngi primære og betingede stønadsmottakere ofte ikke er valgfritt for kontoer som IRA-er, kan det å navngi dem hjelpe eiendeler til å omgå den ofte kostbare prosessen med skifterett for at enkeltindividets arvinger kan gå gjennom for å sikre fordelene. Unnlatelse av å navngi mottakere kan også bety at eiendeler ikke klarer å generere avkastning eller inntekt. For eksempel tillater flere pensjonskontoer spousalmottakere å rulle over partnerens pensjonsmidler til sine egne IRA-er og utsette å gjøre nødvendige minimumsfordelinger (RMD) til etter at de fyller 70 år. Ikke-ekteskapsmottakere er vanligvis pålagt å begynne å ta RMD-er så snart original kontoinnehaver dør, noe som betyr at disse eiendelene ikke vil dra nytte av rentesatser og utsatt skatt.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.