Kortsiktige investeringer
Kortsiktige investeringer, også kjent som omsettelige verdipapirer eller midlertidige investeringer, er de som lett kan konverteres til kontanter, vanligvis innen 5 år. Mange kortsiktige investeringer selges eller konverteres til kontanter etter en periode på bare 3-12 måneder. Noen vanlige eksempler på kortsiktige investeringer inkluderer CD-er, pengemarkedsregnskap, sparekontoer med høy avkastning, statsobligasjoner og statsobligasjoner. Vanligvis er disse investeringene av høy kvalitet og svært likvide eiendeler eller investeringskjøretøyer.
Kortsiktige investeringer kan også referere spesifikt til finansielle eiendeler - av lignende art, men med noen få tilleggskrav - som eies av et selskap. Spilt inn i en egen konto,
og som er oppført i omløpsmiddeldelen i selskapets balanse, er dette investeringer som et selskap har gjort som forventes å bli konvertert til kontanter innen ett år.
Kortsiktige investeringer
Hvordan kortsiktige investeringer fungerer
Målet med en kortsiktig investering - både for selskaper og for individuelle / institusjonelle investorer - er å beskytte kapital, samtidig som det gir en avkastning som ligner et statskasseindeksfond eller et annet tilsvarende referanseindeks.
Selskaper med en sterk kontantposisjon vil ha en kortsiktig investeringskonto i balansen. Som et resultat kan selskapet ha råd til å investere overskytende kontanter i aksjer, obligasjoner eller kontantekvivalenter for å tjene høyere renter enn hva som vil bli tjent fra en normal sparekonto.
Det er to grunnleggende krav for et selskap for å klassifisere en investering som kortsiktig. Først må det være flytende, som en aksje notert på en større børs som handler ofte eller amerikanske statsobligasjoner. For det andre må ledelsen ha til hensikt å selge sikkerheten innen en relativt kort periode, for eksempel 12 måneder. Omsettelige gjeldspapirer, også kalt "kortsiktig papir", som forfaller i løpet av et år eller mindre, for eksempel amerikanske statsobligasjoner og papirer, teller også som kortsiktige investeringer.
Salgbare aksjer inkluderer investeringer i felles og foretrukket aksje. Omsettelige gjeldspapirer kan omfatte selskapsobligasjoner - det vil si obligasjoner utstedt av et annet selskap - men de må også ha korte løpetid og bør omsettes aktivt for å bli ansett som likvide.
Viktige takeaways
- Kortsiktige investeringer er omsettelige verdipapirer eller svært likvide eiendeler designet for å gi et trygt, midlertidig parkeringsplass for overskytende kontanter.
- Kortsiktige investeringer kan også referere til beholdninger et selskap eier, men har til hensikt å selge innen et år eller (hvis gjeld) forfaller i løpet av et år.
- CD-er, pengemarkedsregnskap og statsskatter er vanlige typer kortsiktige investeringer med lav risiko.
Eksempler på kortsiktige investeringer
Noen vanlige kortsiktige investeringer og strategier brukt av selskaper og enkeltinvestorer inkluderer:
- Innskuddsbevis (CDer): Disse innskuddene tilbys av banker og betaler vanligvis en høyere rente fordi de låser opp kontanter for en gitt periode. De er FDIC-forsikret opp til $ 250.000.
- Pengemarkedsregnskap: Avkastning på disse FDIC-forsikrede kontoene vil slå kontiene på sparekontoer, men krever en minimumsinvestering. Husk at pengemarkedsregnskap er forskjellig fra verdipapirfond som ikke er FDIC-forsikret.
- Skattekasser: Det finnes en rekke av disse utstedte obligasjoner som statlige utstedelser, for eksempel sedler, regninger, sedler med variabel rente og TIPS (Treasury Inflations Protected Securities).
- Obligasjonsfond: Disse fondene, som tilbys av profesjonelle kapitalforvaltere / investeringsselskaper, er bedre for en kortere tidsramme og kan gi bedre avkastning enn gjennomsnittet for risikoen. Bare vær klar over avgiftene.
- Kommunale obligasjoner: Disse obligasjonene, utstedt av lokale, statlige eller ikke-føderale offentlige etater, kan tilby høyere avkastning og skattemessige fordeler siden de ofte er fritatt for inntektsskatt.
- Peer-to-peer (P2P) utlån: Overskytende kontanter kan settes i spill via en av disse utlånsplattformene som matcher låntakere til långivere.
- Roth IRAs: For enkeltpersoner kan disse kjøretøyene tilby fleksibilitet og en rekke investeringsalternativer. Bidrag, men ikke gevinster, til Roth IRAs kan tas ut når som helst, uten straff eller skatter som skyldes.
Hvis du har overskytende kontanter, kan det være mer fordelaktig å bruke den til å betale ned gjeld med høyere renter enn å investere den i kortsiktige investeringer med lav risiko, men med lav avkastning.
Virkelighetseksempel på kortsiktige investeringer
31. mars 2018, rapporterte Microsoft Corp. om å ha 135 milliarder dollar kortsiktige investeringer i balansen. Den største komponenten var amerikanske myndigheter og verdipapirer, som var 108 milliarder dollar. Dette ble fulgt av selskapsnotater / obligasjoner til en verdi av 6, 1 milliarder dollar, utenlandske statsobligasjoner til en verdi av 4, 7 milliarder dollar, pantelån / verdipapirer med sikkerhet på 3, 8 milliarder dollar, innskuddsbevis (CD-er) var verdt 2 milliarder dollar og kommunale verdipapirer til $ 269 millioner.
Apple Inc. hadde også kortsiktige investeringer, notert som omsettelige verdipapirer, på 254 milliarder dollar per 31. mars 2018. De to store investeringene var verdipapirer, som representerte 138 milliarder dollar, og amerikanske statskasse / byråspapirer, som var 62, 3 milliarder dollar. Selskapets investering i kommersiell papir var verdt 17, 4 milliarder dollar og aksjefond var 800 millioner dollar. Apple hadde også ikke-amerikanske statspapirer på 8, 2 milliarder dollar og sertifikater / tidsinnskudd på 7, 3 milliarder dollar. Pantelån / sikkerhetskopierte verdipapirer var på 20 milliarder dollar og kommunale verdipapirer til $ 973 millioner, avrundet de kortsiktige investeringene.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.