Skatteeffektivt fond

DEFINISJON av skatteeffektivt fond

Et skatteeffektivt fond er et aksjefond strukturert for å redusere skatteplikten. I et skatteeffektivt fond er strukturen og driften av fondet designet for å redusere skatteplikten som dets aksjonærer står overfor.

Å bryte ned skatteeffektivt fond

Fordi skatteeffektive fond har en lav skatteplikt, er de ofte gode investeringer å gjøre utenom en skatteutsatt konto. Dette skyldes at det er et minimalt skattebeløp som skal utsettes, og plassen i en investors skatteutsatt konto er bedre egnet for høyere beskattede verdipapirer, for eksempel utbyttebetalende aksjer.

Å redusere skatteplikten til et fond gjøres på tre hovedmåter:

1. Ved å kjøpe skattefrie (eller lavbeskattede) investeringer som kommunale obligasjoner.
2. Hold fondets omsetning lav, spesielt hvis fondet investerer i aksjer. Aksjer som holdes i mer enn ett år beskattes med lavere langsiktig kapitalgevinst enn kortsiktige transaksjoner.
3. Unngå eller begrense inntektsgivende eiendeler, for eksempel utbyttebetalende aksjer, som skaper en skatteplikt ved hvert utbytteutstedelse.

For å bestemme hvor mye du vil spare i denne typen fond sammenlignet med andre fond, kan du se gjennom investeringsselskapets og / eller aksjefondets sporingstjenester for statistikk om et fonds historiske skattekostnader.

Eksempel på et skatteeffektivt fond

T. Rowe-skatteeffektive aksjefond forfølger aksjenees betydelige avkastningspotensial, mens de prøver å redusere den langsiktige skattetrykket ved å investere i et bredt spekter av aksjer - fra mellom- og småkapitaler hvis fremtidsperioder virker spesielt lovende, til store selskaper som opererer i dynamiske bransjer. Kort fortalt investerer den i voksende firmaer hvis ledelsesteam, produktlinjer og balanse - blant andre tiltak - er godt for deres fremtidsutsikter.

I et forsøk på å oppnå sterk avkastning etter skatt, prøver fondet å unngå realisering av kapitalgevinstfordelinger ved å begrense salget av eksisterende beholdning og ikke rotere fra en sektor til en annen i et forsøk på å oppnå kortsiktig utbytte. Imidlertid kan skattepliktige gevinster realiseres for å tilfredsstille innløsningsforespørsler eller når de mener fordelene ved å fortsette å ha en sikkerhet oppveier skattehensyn. Når det er hensiktsmessig, kan de forsøke å bruke tap fra salg av verdipapirer som har avvist å oppveie fremtidige gevinster som ellers ville være skattepliktige.

T. Rowe Price Tax Efficient Fund's 10 beste eierandeler per 30. april 2018 var:

• Alfabet
• Amazon
• Svart stein
• Booking Holdings
• Facebook
• Intuit
• Mastercard
• Microsoft
• United Health Group
• Visum

Disse 10 eierandelene utgjorde 22, 58% av det totale fondet. Fondet hadde en 10-årig årlig avkastning på 9, 92%.

Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.

Relaterte vilkår

Lær om skatteeffektivitet Skatteeffektivitet er et forsøk på å minimere skatteplikten når du får mange forskjellige økonomiske beslutninger. mer Inntektsfond Definisjon Inntektsfond forfølger nåværende inntekter over kapitalvurdering ved å investere i aksjer som betaler utbytte, obligasjoner og andre inntektsgivende verdipapirer. mer Definisjon av en månedlig inntektsplan (MIP) En månedlig inntektsplan (MIP) er et gjeldsdrevet aksjefond som investerer en liten del av eiendelene i aksjer. mer Forståelse av kapitalgevinstdistribusjon En kapitalgevinstfordeling er en betaling av et aksjefond eller et børshandlet fond av en del av inntektene fra fondets salg av aksjer og andre eiendeler. mer Gjennomsnittlig årlig avkastning (AAR) Gjennomsnittlig årlig avkastning refererer til gjennomsnittet av et fond eller verdipapirers avkastning per år på historisk basis. mer Definisjon av aksjefond Et verdipapirfond er en type investeringskjøretøy som består av en portefølje av aksjer, obligasjoner eller andre verdipapirer, som blir overvåket av en profesjonell pengeansvarlig. mer Partnerkoblinger