Skatteplanlegging
Skatteplanlegging er analysen av en økonomisk situasjon eller plan fra et skattemessig perspektiv. Hensikten med skatteplanlegging er å sikre skatteeffektivitet. Gjennom skatteplanlegging fungerer alle elementer i økonomiplanen sammen på en mest mulig skatteeffektiv måte. Skatteplanlegging er en vesentlig del av en finansiell plan. Reduksjon av skatteplikt og maksimering av muligheten til å bidra til pensjonsplaner er avgjørende for å lykkes.
Hvordan skatteplanlegging fungerer
Skatteplanlegging dekker flere hensyn. Hensynet inkluderer tidspunktet for inntekt, størrelse og tidspunkt for kjøp og planlegging for andre utgifter. Valg av investeringer og typer pensjonsplaner må også utfylle skatteregistreringsstatus og fradrag for å skape et best mulig resultat.
Viktige takeaways
- Skatteplanlegging er analyse av økonomi fra et skatteperspektiv, med det formål å sikre maksimal skatteeffektivitet.
- Hensynet til skatteplanlegging inkluderer tidspunkt for inntekt, størrelse, tidspunkt for kjøp og planlegging for utgifter.
- Strategier for skatteplanlegging kan inkludere sparing for pensjon i en IRA eller delta i innhøsting av skattemessige gevinster.
Skatteplanlegging for pensjonsplaner
Sparing via en pensjonsplan er en populær måte å redusere skattene effektivt. Å bidra med penger til en tradisjonell IRA kan minimere bruttoinntekten opp til 6 500 dollar. Fra og med 2018, hvis de oppfyller alle kvalifikasjoner, mottar en spiller under 50 år en reduksjon på $ 6000 og en reduksjon på $ 7000 hvis 50 år eller eldre. For eksempel, hvis en 52 år gammel mann med en årlig inntekt på $ 50.000 som ga et bidrag på $ 6.500 til en tradisjonell IRA, har en justert bruttoinntekt på $ 43.500, ville $ 6.500-bidraget vokse skatteutsatt frem til pensjonen.
Det er flere andre pensjonsplaner som en person kan bruke for å redusere skatteplikten. 401 (k) planer er populære hos større selskaper som har mange ansatte. Deltakere i planen kan utsette inntekter fra lønnsslipp direkte til selskapets 401 (k) -plan. Den største forskjellen er at bidragsgrensen dollar beløp er mye høyere enn for en IRA.
Ved å bruke samme eksempel som ovenfor, kunne 52-åringen bidra med opptil 24 500 dollar. Fra og med 2018, hvis under 50 år, kan lønnsbidraget være opp til $ 18 500, eller opp til $ 24 500 hvis 50 år eller eldre. Dette 401 (k) innskuddet reduserer justert bruttoinntekt fra $ 50 000 til $ 25 500.
Høsting av skattemessige tap
Høsting av skattemessige tap er en annen form for skatteplanlegging eller styring knyttet til investeringer. Det er nyttig fordi den kan bruke porteføljens tap for å oppveie de samlede kapitalgevinstene. I følge skattemyndighetene må kort- og langsiktige kapitaltap først brukes til å utligne kapitalgevinster av samme type. Med andre ord, langsiktige tap oppveier langsiktige gevinster før de motregner kortsiktige gevinster. Fra og med 2018 beskattes kortsiktige kapitalgevinster, eller inntekter fra eiendeler som eies i mindre enn ett år, til ordinære inntektssatser.
Langsiktige kapitalgevinster beskattes basert på skatteklassen som skattyteren faller inn i.
- 0% skatt for skattytere i de laveste marginale skattereglene på 10% og 15%
- 15% skatt for de som er 25%, 28%, 33% og 35%
- 20% skatt av de i den høyeste skatteklassen på 39%
For eksempel, hvis en investor i en 25% skatteklasse hadde $ 10.000 i langsiktige kapitalgevinster, ville det være et skatteplikt på $ 1500. Hvis den samme investoren solgte underpresterende investeringer som hadde 10.000 dollar i langsiktige kapitaltap, ville tapene utlignet gevinstene, noe som resulterte i en skatteplikt på 0. Hvis de samme tapende investeringene ble brakt tilbake, ville det måtte gå minst 30 dager for å unngå å vaske salg.
Opp til 3000 dollar i kapitaltap kan brukes til å utligne ordinær inntekt per skatteår. Hvis for eksempel den 52 år gamle investoren hadde $ 3000 i netto kapitaltap for året, vil inntekten på 50 000 dollar bli justert til 47 000 dollar. Gjenværende tap kan føres uten utløp for å oppveie fremtidige kapitalgevinster.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.