Hva er et tilbaketrekning fra harddisken?
Et anstrengelsesuttak er en nødfjerning av midler fra en pensjonsplan, søkt som svar på hva skattemyndighetene uttrykker "et øyeblikkelig og tungt økonomisk behov." Slike spesielle distribusjoner kan tillates uten straff fra slike planer som en tradisjonell IRA eller en 401k, forutsatt at uttaket oppfyller visse kriterier for hvorfor midlene er nødvendige, og beløpet deres. Selv om det oppheves bøter (særlig 10% -straff for uttak som er utført før fylte 59 ½ år), vil uttaket fortsatt være underlagt standard inntektsskatt.
Viktige takeaways
- Hvis du er yngre enn 59½ og har økonomiske vanskeligheter, kan det hende du kan ta ut midler fra pensjonskontoer uten å pådra deg den vanlige 10% straffen.
- Ikke alle vanskeligheter kvalifiserer seg imidlertid, og du er fremdeles ansvarlig for å betale inntektsskatt på uttakene.
- Husk at du ikke vil være i stand til å returnere midlene til kontoen hvis og når økonomien forbedres.
- Vurdere andre alternativer til uttak av vanskeligheter, inkludert en plan for vesentlig lik periodiske betalinger (SEPP).
Forstå uttrekk fra hardship
Trekkuttak kan gi nødvendige midler i en nødsituasjon - uten kredittsjekk - men de bør brukes veldig sparsomt og bare hvis alle andre alternativer har blitt prøvd eller avskjediget. Ved å eksponere midler som er holdt i et beskyttet fond for inntektsskatt, er det sannsynlig at en motgangsuttak vil øke skatteregningen for året. Enda viktigere vil det permanent frata deg midler som er målrettet for pensjonen. I motsetning til, for eksempel, et lån du tar fra 401 (k), kan ikke midlene fra en motgangstrekk tilbakeføres til kontoen hvis og når din økonomiske stilling forbedres.
På grunn av disse ulempene, bør du anse en tilbaketrekning som en siste utvei for å imøtekomme et eksepsjonelt og presserende behov. Faktisk innstiller skattemyndighetene og de fleste arbeidsgivere som tilbyr 401 (k) strenge kriterier for at disse distribusjonene skal begrense når de kan brukes og beløpet deres.
Reglene som styrer slike uttak, og som administrerer dem, avviker etter typen pensjonsfond.
Trekkuttak fra IRAs
Skattemyndighetene vil frafalle 10% straff for IRA-uttak gjort før fylte 59½ år som blir bedt om med medisinsk relatert motgang. Hvis du ikke har helseforsikring eller dine medisinske utgifter er mer enn forsikringen din vil dekke for året, kan det hende du kan ta straffefri utdeling fra IRA for å dekke disse utgiftene. Eller noen av dem, i det minste. Bare kostnadsforskjellen mellom disse utgiftene og 7, 5% av den justerte bruttoinntekten (AGI) er kvalifisert.
Hvis du er arbeidsledig, har du lov til å foreta straffefri utdeling for å betale for medisinsk forsikring. For å kvalifisere deg må du imidlertid ha mistet jobben din, i stedet for bare å forlate den frivillig, og må ha mottatt føderal eller statlig arbeidsløs kompensasjon i 12 uker på rad. Når det gjelder tidspunktet, må du motta utdelingene året, eller året etter, du mottok dagpenger og senest 60 dager etter at du har fått en annen jobb. Og regningene må være store - som representerer minst 10% av din AGI - og må ikke være dekket av noen helseforsikring.
Skattemyndighetene tillater også tidlige, strafffrie tilbaketrekninger fra IRAs av andre grunner som kanskje eller ikke kan bli bedt om motgang. Disse inkluderer å ha en psykisk eller fysisk funksjonshemning, eller å trenge midler til å betale regninger for høyere utdanning for deg, din ektefelle eller dine barn eller barnebarn.
Uttak fra hardship fra 401 (k) s
Hvorvidt du kan ta en vanskelighetsfordeling fra 401 (k) eller lignende 403 (b) planer eller ikke - og av hvilke grunner - er opp til arbeidsgiveren som sponser programmet. "En pensjonsordning kan, men er ikke pålagt å sørge for vanskelighetsfordeling, " sier IRS. Hvis planen tillater slike fordelinger, må den angi kriteriene som definerer en motgang, for eksempel å betale for medisinske eller begravelsesutgifter. Arbeidsgiveren din vil be om viss informasjon og muligens dokumentasjon på vanskeligheter.
Hvis arbeidsgiveren din tillater utmelding av en bestemt grunn, er det imidlertid IRS-regler som regulerer hvorvidt 10% -straff for uttak som ble gjort før fylte 59 will blir frafalt, i tillegg til hvor mye du har lov til å ta ut. Disse forholdene ligner dem som regulerer fravik for IRA-uttak, men det er noen forskjeller. Spesielt kan du ikke trekke deg fra 401 (k) uten straff for å betale medisinske forsikringspremier, som du kan med en IRA. Det er heller ikke uttak for å betale utdanningsutgifter eller for å kjøpe et første hjem uten straff; begge er tillatt strafffrie for IRA-uttak, under visse betingelser.
Ordnede betalinger som et alternativ til uttak av herskaper
Det er et annet alternativ å trykke på pensjonskontoer før fylte 59½ år uten å pådra deg straff, men det krever mer tid å sette opp og en mer langsiktig forpliktelse til tidlig uttak. Midlene du ønsker å tappe, kan plasseres i SEPP (Plan for vesentlig lik periodiske betalinger). Planen vil da betale deg, uten straff, årlige fordelinger i fem år eller til du fyller 59½, avhengig av hva som kommer senere. Som med vanskeligheter med tilbaketrekning, er det bare frafall frafalt; Du er fremdeles ansvarlig for å betale inntektsskatt ved de tidlige uttakene.
Fordi skattemyndighetene krever at enkeltpersoner fortsetter SEPP-planen i minst fem år, er dette ikke en løsning for de som bare søker kortvarig tilgang til pensjonsmidler uten straff. Hvis du kansellerer planen før minimumsperioden utløper, må du betale skattemyndighetene alle straffene du ble frafalt under programmet, pluss renter på det beløpet.
Midler som er i en arbeidsgiver sponset kvalifisert plan, for eksempel en 401 (k), kan også brukes i en SEPP hvis du ikke lenger jobber for den sponsende arbeidsgiveren. Når du først har startet et SEPP-program på en pensjonskonto, kan det hende at du ikke legger til eller distribuerer fra kontoen. Eventuelle endringer i kontosaldoen, med unntak av SEPP-er og nødvendige gebyrer, som handels- og administrasjonsgebyr, kan føre til en modifisering av SEPP-programmet og kan være årsak til diskvalifisering av skattemyndighetene - og igjen, ileggelse av alle straff som ble frafalt, pluss renter.
Til tross for disse begrensningene og ulempene, er en SEPP-plan verdt å vurdere i tilfeller hvor du trenger å tappe penger tidlig. Blant andre plussgrader er programmene mindre restriktive når det gjelder hvordan du bruker midlene du tar ut uten straff enn det er vanskeligheter med uttak.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.