4 Smart 529 planalternativer du bør vurdere

Siden debuten i 1996 har 529 college-spareplanen blitt godt sett på som en av de beste kjøretøyene som er tilgjengelige for de som sparer på college. Planen er nå utvidet til å dekke K-12-utdanning, under skattelettelser og stillingsloven.

Det føderale skattefrie uttaket av sparing, når det brukes til utgifter til høyere utdanning, kombinert med svært høye bidragsgrenser, gjør disse planene til ideelle valg for høyskolesparing. Det er to hovedtyper av 529 planer - forhåndsbetalte undervisningsplaner og spareplaner. Med en forhåndsbetalt undervisningsplan betales penger på forhånd for barnets skolepenger og gebyrer på visse skoler. Spareplanene ligner på IRA-er og anses for å være skattefordelte investeringskjøretøyer. Noen planer gir den ekstra fordelen med statlige skattefradrag for bidrag som er gitt i planene deres.

For så solide som 529 planer er samlet for å spare til college, er de ikke det ideelle valget i alle situasjoner. Avhengig av individuelle forhold, er andre universitetssparealternativer tilgjengelige som kan være mer ideelle. Ettersom studiekostnadene fortsetter å stige, trenger sparere å være klar over alle mulige fordeler.

Viktige takeaways

• 529 universitetsspareplan - som tilbyr skattefri sparing, når den brukes til høyere utdanningskostnader og svært høye bidragsgrenser - er et ideelt valg for mange som ønsker å betale for utdanning.
• Coverdell Education Savings Account (ESA) er et godt alternativ som tilbyr flere investeringsalternativer og skattefrie uttak for elementære og sekundære kostnader, samt college.
• UGMA / UTMA er kontoer hvor saldoen skal brukes til fordel for et barn, men ikke spesielt for utdanning; regnskapet beskattes til lavere barneskattesats og investeringsalternativene er brede.
• Forhåndsbetalte undervisningsplaner lar studentene kjøpe fremtidige undervisningspoeng til gjeldende priser, og spare penger i det lange løp; Imidlertid er det bare visse skoler som deltar, og investeringsalternativene er mer begrenset.
• Selv om de ikke er rettet mot universitetsbesparelser, er skattepliktige kontoer også en måte for foreldre å spare penger til et barns utdanning; regnskapet har ingen spesielle skattefordeler og holdes i foreldrenes navn.

Coverdell utdanning sparekontoer

En av ulempene med 529 planer er at noen kan tilby en relativt begrenset meny med valg. Mange planer har utvidet for å øke tilgjengelige investeringsalternativer inkludert aldersbaserte og risikobaserte porteføljer. De som ikke er fornøyd med valgene i statens plan, kan finne Coverdell Education Savings Account (ESA) som et attraktivt alternativ.

Coverdell kontoer for å løse problemet med begrensede investeringsalternativer ved at de tillater investering i nesten enhver sikkerhet, for eksempel aksjer, obligasjoner og fond. De har den ekstra fordelen med å tillate skattefritt uttak av inntekter for kvalifiserte grunnskole-, videregående- og høyskolekostnader, mens 529 planer bare gir denne bestemmelsen for college-kostnader.

Lave bidragsgrenser og aldersbegrensninger er ulemper ved Coverdell. Den totale innskuddsplangrensen for Coverdell er bare $ 2000 årlig og indekserer ikke for inflasjon. Saldo i planen må også trekkes tilbake når mottakeren fyller 30, med mindre den blir overført til et annet familiemedlem.

Noen av disse 529 planalternativene er ikke så godt kjent som en 529 plan, men bør i det minste vurderes av de fleste investorer.

UGMA / UTMA-kontoer

Uniform Gift to Minors Account (UGMA) og Uniform Transfer to Minors Account (UTMA) gir ikke skattemessige fordeler av 529-planen, men de tillater kontoinnehavere mye skjønn hvor pengene går og hvordan de brukes .

Mens saldo på kontoen skal brukes til fordel for barnet, er de ikke spesielt øremerket college. Dette kan være en spesielt nyttig fordel for foreldre som er usikre på om barnet deres faktisk vil gå på college. I likhet med Coverdell er investeringsalternativene for UGMA / UTMA praktisk talt ubegrensede.

Uttak fra UGMA / UTMA-kontoer er skattepliktig, om enn til barnets skattesats, som vanligvis er den laveste delen. For de som ønsker å bruke saldo i disse regnskapene for høyskoleopplæring, kan potensialet for å motta økonomisk støtte bli påvirket. Siden UGMA / UTMA-kontosaldoer anses som eiendeler mens 529 mellomværende er unntatt, kan de gjøre det vanskeligere å kvalifisere for økonomisk støtte.

Når det gjelder skatter, er reglene for hvordan planene fungerer stavet i Internal Revenue Code, § 529; lovlig kalles planene "Kvalifiserte undervisningsprogrammer", men blir ofte referert til som "seksjon 529 planer."

Forhåndsbetalte undervisningsplaner

Forhåndsbetalte undervisningsplaner er et relativt nyere alternativ for universitetssparing. Disse planene lar studentene kjøpe fremtidige undervisningspoeng til gjeldende priser, noe som fører til betydelige potensielle kostnadsbesparelser nede i veien. Investeringer i disse planene er generelt mer lik 529 planer ved at planene tilbyr en meny med alternativer som vanligvis inkluderer aksjefond.

Den primære ulempen med forskuddsbetalte undervisningsplanbalanser kan bare brukes på deltakende høyskoler og universiteter. Saldo i disse planene er normalt bare kvalifisert for å bli brukt til undervisning. Rom- og tavlen koster bare sjeldne tilfeller.

Skattepliktige kontoer

Skattepliktige kontoer føres på foreldrenes navn og gir ingen spesifikke skattefordeler, men beholder eierskapet til eventuelle mellomværende i foreldrenes navn. Selv om kontoen kan brukes til collegeutgifter eller andre formål for barnet, er den ikke nødvendigvis forpliktet, og lar foreldrene være fritt til å bruke saldo på kontoen til ethvert formål uten tilbaketrekningsstraff som kan følge med alternativene oppført ovenfor.