403 (b) vs. Roth IRA: Hva er forskjellen?

403 (b) planer og Roth IRAs er to kjøretøyer beregnet for bruk i pensjonsplanlegging. Roth IRAs er et personlig kjøretøy for pensjonsplanlegging som kan brukes av alle. 403 (b) planer ligner 401 (k) planer ved at de tilbys av arbeidsgivere. Imidlertid er det spesifikasjoner for hvilken plan som kan tilbys. En 403 (b) -plan er en pensjonskonto som bare kan tilbys av offentlige skolesystemer, ideelle organisasjoner og noen kirker og sykehus. Hvis du faller i denne kategorien sysselsetting, lurer du kanskje på forskjellene mellom de to kjøretøyene og hvordan du kan optimalisere bruken av dem.

Viktige takeaways

• Både 403 (b) og Roth IRA-kontoer er kjøretøy som brukes til pensjonsinvestering.
• 403 (b) kontoer tilbys av offentlige arbeidsgivere og visse ikke-kommersielle, skattefrie arbeidsgivere.
• Roth IRAs er individuelle pensjonskontoer som kan åpnes av hvem som helst.
• 403 (b) og Roth IRA-kontoer har forskjellige regler og maksimale bidragsgrenser som er viktige å forstå for investorer som søker å bruke dem til pensjonssparing.

403 (b)

Generelt tilbys 401 (k) planer og 403 (b) planer gjennom arbeidsgivere. Når disse planene er tilgjengelige for en ansatt, tilbyr de en god mulighet til både å spare og potensielt motta ekstra lønn i form av matchende fordeler. Samsvarende fordeler samsvarer med beløpet en ansatt bidrar til planen dollar for dollar opp til en spesifisert matchinggrense.

En 403 (b) plan investeringsalternativer avgjøres av arbeidsgiveren. En ansatt som investerer i en 40 (3) b-plan, må velge mellom investeringene som er tilgjengelige i planen. Som sådan kan hver enkelt arbeidsgivers 403 (b) -plan være forskjellig, så det er viktig å lese med liten skrift og forstå alternativene. Generelt, i tillegg til samsvarende fordeler, kan planer tilby spesielle alternativ for kontokontoer, lån og potensielt andre avsetninger som kan gi rom for tilgjengelige kontanter.

403 (b) planer har maksimale bidragsgrenser som det er viktig å identifisere årlig når de øker med årlige levekostnader. I 2019 kan en ansatt bidra med 19 000 dollar. Ansatte over 50 år har muligheten til å bidra med ekstra $ 6.000 i innhentingsbidrag for totalt $ 25.000. Omfattende kan ansatte og arbeidsgivere bidra med til sammen 56 000 dollar i 2019.

skatter

I en 403 (b) -plan trekkes planlagte bidrag fra en deltakers lønnsslipp før skatt beregnes, og dette anses som et bidrag før skatt. Dette regnes også som en type skattefradrag siden det senker den skattepliktige inntekten.

Eksempel: En person som tjener $ 3000 i en lønnsperiode og som faller inn i en 15% skatteklasse, betaler $ 450 i inntektsskatt. Hvis den samme personen bidrar med $ 500 til en 403 (b) plan, beregnes skatten på en inntekt på $ 2500, noe som bringer skatteregningen til $ 375. Ved å bruke disse beregningene gir 403 (b) deltakeren et betydelig bidrag til pensjonskonto og sparer $ 75 i skatt på bidragstidspunktet.

Fordi 403 (b) bidrag blir gitt før skatt, må enkeltpersoner betale skatt for uttakene de gjør ved pensjonering. Distribusjoner kan begynne uten straff i en alder av 59 ½. Skattesatsen for disse uttakene er basert på skattekonsollen deltakeren faller inn når uttakene gjøres.

En annen skattefordel for 403 (b) planer er at vekst i forvaltningskapital blir utsatt skatt. Dette betyr at alt utbytte, renter og kapitalgevinster mottatt i planen akkumuleres skattefritt til de trekkes tilbake som inntekt.

Roth IRA

En Roth IRA blir vanligvis investert gjennom en egen personlig konto med mindre den tilbys innenfor en 403 (b) plan. Uansett er reglene for Roth IRAs de samme.

Individuelle Roth IRA-kontoer kan åpnes gjennom omtrent alle store meglerhus i USA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade og TD Ameritrade tilbyr alle Roth IRA-kontoer. En av de viktigste forskjellene i en 403 (b) kontra en Roth IRA er at en Roth IRA vanligvis er en egen personlig konto som ikke trenger å bli justert gjennom sysselsettingsendringer. En 403 (b) plan vil bli avholdt med en arbeidsgiver mens en individuell Roth IRA-konto holdes på en megling uten behov for ledelsesjusteringer hvis du bytter jobb. Hvis du forlater en arbeidsgiver, forblir en konto 403 (b) fortsatt fortsatt åpen, men mange investorer vil ofte overføre midlene til konsolideringsformål.

En Roth IRA har ikke fordelen med å matche fordeler. Derfor er alle pengene du bidrar til Roth IRA dine egne. I 2019 kan enkeltpersoner bidra med maksimalt $ 6000 til en Roth IRA. Amerikanere 50 år eller eldre kan bidra med ytterligere 1 000 dollar i innhentingsbidrag for totalt 7 000 dollar.

skatter

Noen av de andre store forskjellene i 403 (b) kontra Roth IRA-kjøretøyer gjelder skatt. Roth IRA-bidrag regnes som bidrag etter skatt. I hovedsak gir du et bidrag fra din egen lomme, som antas å allerede beskattes med standard inntektsskatteregler. Det er ingen skattefradrag med en Roth IRA.

Akkumulasjoner i en Roth IRA er skattefrie og uttak av midler fra en Roth IRA er skattefri ved pensjonering. Roth IRAs åpner også for skattefrie uttak etter kontoens femårsjubileum.

Hensyn til optimalisering

Når du vurderer en 403 (b) kontra en Roth IRA er du ikke begrenset til å åpne det ene eller det andre. Det kan være en fordel å ha begge typer kontoer når du planlegger pensjonssparing. Imidlertid, hvis du har begge deler, kan det være lurt å velge hvilke du vil prioritere når du skal fordele midlene. En konto på 403 (b) er vanligvis det mest optimale valget hvis det er match mellom ansatte, siden dette er penger du får i tillegg til lønnen din. Du må betale skatt på disse midlene ved pensjonering, så husk den planlagte skattesatsen i pensjon og trekke deretter av for fremtidige anslag.

Hvis du er interessert i en Roth IRA, er det godt å åpne en konto så snart som mulig for å dra nytte av uttaksfordelene etter femårsdagen. Når din Roth IRA er åpen, kan du bidra så mye eller så lite årlig som du ønsker i tråd med de maksimale begrensningene. Generelt kan det være optimalt å maksimere 403 (b) bidragene dine og deretter bidra til din Roth IRA etter det.