Hensynet til å overføre en arv til barn

Å avgjøre om du skal overlate en arv til barna dine, påvirker beløpet du sparer, pensjonsplanene du velger og hvordan du tar kvalifiserte pensjonsplanutdelinger. Utover ditt ønske om å overlate litt formue til barna dine (eller ikke), er det imidlertid noen viktige personlige økonomiske problemer å vurdere.

Vurder inntektsbehovene dine

Noen pensjonister gir feilaktig pensjonssparing uten å ta hensyn til eget inntektsbehov. Før du lager gaver til andre, er det viktig å vurdere hvor mye du skal bruke på deg selv. Pensjonskalkulatorer som de som er tilgjengelige på Dinkytown.net kan hjelpe deg med å bestemme hvor mye du trenger å spare og hvor mye du kan ta ut hvert år når du går av.

Sørg for å ta hensyn til virkningen av inflasjon og skatter og opprettholde en diversifisert portefølje av vekst- og inntektsinvesteringer som kan hjelpe din portefølje med å holde tritt med inflasjonen.

Plan for stigende helsetjenester

Den største risikoen for din pensjonsinntekt og dine barns arv er uventet sykdom og høye helsetjenester. Offentlige programmer er ofte til liten hjelp når det gjelder å betale for sykehjem og andre former for langvarig medisinsk behandling. Medicare dekker sykehjemsopphold i en veldig begrenset periode, og Medicaid krever at du bruker nesten alle dine egne penger før det betaler for langvarig pleie. Du kan ikke bare overføre eiendeler til familiemedlemmer for å kvalifisere deg til Medicaid, da programmet begrenser fordelene hvis overføring av eiendeler ble gjort flere år før et sykehjemsopphold.

Noen mennesker beskytter eiendelene sine mot kostnadene ved katastrofale sykdommer med en langvarig omsorgsforsikring, som kan kjøpes enten individuelt, gjennom en forsikringsagent eller gjennom en gruppeplan med en arbeidsgiver. Imidlertid er disse retningslinjene veldig dyre og har en rekke dekningsbegrensninger, så du bør vurdere dem nøye.

Overlev ditt reiregg

Hva om du overlater pensjonskassen? Når du er over 90 år, kan barna og barnebarna dine feire hver bursdag takknemlig. Men hvis du har brukt reiregget ditt, betaler de kanskje også noen eller alle regningene dine. Med lengre levealder er det viktig å prøve å håndtere uttak av pensjonsplaner for å unngå uttømming av eiendeler i løpet av livet.

Som en løsning kan du kjøpe en øyeblikkelig livrente med noen av pensjonspengene dine for å sikre at du mottar et garantert beløp i minst så lenge du lever. Enkelte pensjons- og pensjonsplaner kan gi deg muligheten til å strekke utbetalinger over enkelt- eller felles forventet levealder i stedet for å motta inntektene som et engangsbeløp.

Vurder skattemessige konsekvenser

Hvis du forventer å arve eiendeler fra foreldrene dine, kan du være i en bedre stilling økonomisk enn noen som ikke forventer å få en arv. Husk at visse arvede eiendeler, for eksempel aksjer og aksjefond, er kvalifisert for gunstig skattebehandling som kalles en opptrapping i basis. Hvis du overlater eiendeler til andre, kan denne skattemessige behandlingen bety betydelige besparelser for arvinger.

Sett opp en tillit

I visse situasjoner kan det være fornuftig å opprette en tillit til å kontrollere utdelinger fra boet til den gjenlevende ektefellen og barna. Hvis du eller ektefellen din har barn fra tidligere forhold og du ikke har en fødselsavtale, kan tillit sikre at spesifikke eiendeler overføres til utpekte barn.

Barn som har det godt, vil kanskje foretrekke at du beholder hver krone av reiregget ditt i stedet for å dele ut det i løpet av livet. Diskuter overføringen av boet ditt med dem.

Velg Investeringer klokt

De med veldig store eiendommer kan forvente at barn overfører arvelige eiendeler til barnebarn. En portefølje designet for å vare flere generasjoner bør vokse, bevare kapital og generere inntekter med investeringer som vekst- og inntektsaksjer og en portefølje med stigede obligasjoner. Arvtakere som ønsker at boet skal vare i flere generasjoner, skal bare ta ut inntekt og unngå å dyppe i hovedstolen.

Estimer mengden arv du vil overlate til barna dine ved å vurdere inflasjon samt år med sammensatt investeringsvekst.

Hvordan du lar arven være

Når du har vurdert alle alternativene dine, er det flere metoder for å overføre midler til dine kjære.

Gaveverdier

Å skjenke eiendeler er en måte å tillate kjære å benytte seg av pengene dine mens du fortsatt er i live. Gaver som kvalifiserer for det årlige ekskluderingen fra gaveskatt - ofte kalt "årlige ekskluderingsgaver" - er helt skattefrie og krever ikke innlevering av en selvangivelse av en gave.

Et separat årlig ekskludering gjelder hver person du gir deg gave til. Fra og med 2018 er den årlige ekskluderingen $ 15.000. Mens gavemottakere ikke vil motta en økning i kostnadsbasis, vil eventuelle kapitalgevinster beskattes til gjeldende kurs, som kan være lavere enn din.

Noen mennesker gave til barn eller barnebarn ved bruk av depotkontoer som er opprettet under Uniform Transferments to Minors Act (UTMA) eller Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Avhengig av mottakers opptjente inntekt og status som student, kan inntektene på kontoen beskattes til givers skattesats fremfor barnets sats. Andre åpner ganske enkelt en felleskonto med det mindreårige barnet eller kjøper sparebindinger i et barns navn.

Erfaringer til veldedige formål er ikke underlagt noen begrensninger og er fradragsberettiget fra alminnelig inntekt.

Opprett en tillit

Tillit beskytter dine barns interesser, og eiendelene i dem unngår skifterett (som opprettholder personvernet). Du kan utnevne et selskap - for eksempel det som hjalp deg med å bygge tilliten - eller en annen kunnskapsrik og pålitelig person som tillitsmann for å administrere eiendeler og kontrollere distribusjoner fra tilliten.

En ugjenkallelig tillit regnes som en gave, så du kan ikke kontrollere den eller ta den tilbake. Med en tilbakekallbar levende tillit, derimot, eier du og kontrollerer du eiendelene mens du er i live, så overgår de til mottakere som en del av boet ditt.

Utsett inntekt

Pensjonskontoer som fradragsberettigede IRA-er og 401 (k) planer utsetter skatt på kapitalgevinster, renter eller utbytte fra investeringer til pengene er trukket tilbake, når de skattlegges som alminnelig inntekt. Hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse ved pensjonisttilværelsen enn du er nå, lar en ikke-fradragsberettiget Roth IRA inntekter samle skattefritt, og det er ingen skatter på uttak.

Livsforsikring eller skatteutsatt variabel livrente

Med livsforsikring mottar mottakerne inntektene skattefritt, uten å måtte gå i skifteprotokoll eller bekymre seg for svingninger i aksjemarkedet. Faste eller variable livrenter lar deg delta i aksjemarkedet gjennom aksjefond eller renteinvesteringer og har også en livsforsikringskomponent. Imidlertid har disse retningslinjene ofte skjulte avgifter og gebyrer, så det er viktig å shoppe rundt og studere dem nøye.

Juridiske detaljer om eiendomsplanlegging

Forsikre deg om at du tar vare på de juridiske detaljene for å sikre at eiendomsplanen din fungerer slik du vil. En eiendomsadvokat eller en finansiell planlegger som spesialiserer seg på eiendomsplanlegging kan være nyttig i å forstå disse detaljene nærmere.

Støttemottakere

• Gjennomgå mottakerne på alle kontoer.
• Endring av mottakere kan kreve ektefellens samtykke.
• Liste over sekundære stønadsmottakere i tilfelle din primære mottaker dør før deg.
• Pensjonskontiene dine overføres til stønadsmottakere uten å gå gjennom skifterett, men hvis du overlater en pensjonskonto til boet ditt, kan det hende det må gjennom skifterett før eiendelene kan fordeles.

tinglysing

• Kjenn skifterettene i staten din.
• Investeringsregnskap uten sameie eller dokumentert mottaker kan være nødt til å gå gjennom skifterett for å endre eierforhold, en potensielt lang og kostbar prosess.

Wills

• Utarbeide en testament.
• Å dø uten testament (kalt "døende intestate") betyr at statlig lov bestemmer hvordan investeringene dine blir delt mellom pårørende.
• Hvis du ikke har noen levende slektninger og ingen vilje, blir eiendelene dine tilbake til hjemstaten din.

Bunnlinjen

Ovennevnte forslag er kanskje ikke riktig for alle, så det er viktig å konsultere en advokat eller skatterådgiver for å finne ut hvilke som er mest fornuftig for deg. Evaluering av distribusjonsalternativer for reiregget ditt vil bidra til å sikre at dine ønsker blir fulgt, mens du maksimerer fleksibiliteten for arvingene dine.