Hvordan 401 (k) matching fungerer

Arbeidsgivermatching av dine 401 (k) bidrag betyr at arbeidsgiveren din bidrar med et visst beløp til pensjonsoppsparingsplanen din basert på mengden av ditt eget årlige bidrag.

Avhengig av vilkårene i arbeidsgivers 401 (k) -plan, kan bidragene til pensjonssparingen din samsvares med arbeidsgiveravgift på flere måter. Typisk samsvarer arbeidsgivere med en prosentandel av ansattes bidrag, opp til en viss del av den totale lønnen. Noen ganger kan arbeidsgivere velge å matche ansattes bidrag opp til et visst dollarbeløp, uavhengig av arbeidstakers kompensasjon.

Matchende bidrag: Hvor mye og når

De spesifikke vilkårene for 401 (k) planer varierer mye. Bortsett fra nødvendigheten av å overholde visse påkrevde innskuddsgrenser og utmeldingsbestemmelser diktert av Employee Retirement Income Security Act (ERISA), bestemmer den sponserende arbeidsgiveren de spesifikke vilkårene for hver 401 (k) plan.

Viktige takeaways

• Når en arbeidsgiver matcher bidragene dine, legger de et visst beløp til 401 (k) -kontoen din, basert på hvor mye du bidrar med årlig.
• Den vanligste måten arbeidsgivere bestemmer matchende bidrag er å matche en prosentandel av en ansattes bidrag, opp til en viss grense.
• Å ikke utnytte en arbeidsgiverkamp tilsvarer det å legge igjen "gratis penger" på bordet.

Din arbeidsgiver kan velge å bruke en veldig sjenerøs matchingformel eller velge å ikke matche ansattes bidrag i det hele tatt. Noen 401 (k) planer tilbyr langt mer generøse kamper enn andre. Uansett kamp tilsvarer det gratis penger som er lagt til pensjonssparingen din, så det er best å ikke la dem ligge på bordet.

Se vilkårene i planen din for å bekrefte om og når arbeidsgiveren yter matchende bidrag. Ikke alle arbeidsgiverbidrag til ansattes 401 (k) planer er resultatet av samsvar. Arbeidsgivere kan velge å regelmessig utsette ansattes planer uavhengig av ansattes bidrag, selv om dette ikke er spesielt vanlig.

Formuleringer for matchende bidrag til arbeidsgivere

Oftest matcher arbeidsgivere ansattes bidrag opp til en prosentandel av årlig inntekt. Denne grensen kan ilegges på en av noen få forskjellige måter. Din arbeidsgiver kan velge å matche 100% av bidragene dine opp til en prosentandel av den totale kompensasjonen din, eller for å matche en prosentandel av bidragene opp til grensen. Selv om den totale grensen for arbeidsgiveravgift forblir den samme, krever det sistnevnte scenariet at du bidrar mer til planen din for å få maksimalt samsvar.

Noen arbeidsgivere kan matche opp til et visst dollarbeløp, uavhengig av inntekt, og begrense deres ansvar til høyt kompenserte ansatte. For eksempel kan en arbeidsgiver velge å matche bare de første 5 000 dollar av dine ansattes bidrag.

Skattemyndighetene krever at alle 401 (k) planene tar en ikke-diskrimineringstest årlig for å sikre at høyt kompenserte ansatte ikke får mer utbytte av skatteutsatt bidrag.

"Arbeidsgiveren din kan matche 100% eller til og med et dollarbeløp basert på en eller annen formel, men dette kan bli dyrt og normalt vil eiere ønske at de ansatte skal ta noe eierskap til pensjonen sin, mens de fremdeles gir et insentiv, " sier Dan Stewart, CFA®, president, Revere Asset Management, Inc., i Dallas.

Hvordan Matching fungerer

Anta at arbeidsgiveren din tilbyr en 100% kamp på alle bidragene dine hvert år, opp til maksimalt 3% av din årlige inntekt. Hvis du tjener $ 60 000, er det maksimale beløpet arbeidsgiveren din vil bidra med hvert år $ 1800. For å maksimere denne fordelen, må du også bidra med $ 1800. Hvis du bidrar med mer enn 3% av lønnen din, er tilleggsbidragene uten sidestykke. Hvis du bidrar med 5 000 dollar på ett år, maksimerer arbeidsgiveren din kravet om samsvar, og gir deg et samlet bidrag på 6 800 dollar.

Et delvis samsvarsskjema med en øvre grense er mer vanlig. Anta at arbeidsgiveren din matcher 50% av bidragene dine som tilsvarer opptil 6% av din årslønn. Hvis du tjener $ 60 000, er dine bidrag som tilsvarer 6% av lønnen din (3600 dollar) kvalifisert for samsvar. Arbeidsgiveren din samsvarer imidlertid bare med 50%, noe som betyr at den totale fordelingen som samsvarer med fortsatt er på $ 1800. I henhold til denne formelen må du bidra dobbelt så mye til pensjonen din for å høste full fordel av matchende arbeidsgivere.

Hvis arbeidsgiveren din samsvarer med et visst dollarbeløp, som i det første eksemplet, må du bidra med dette beløpet for å maksimere fordelene, uavhengig av hvilken prosentandel av din årlige inntekt det kan representere.

Bidragsgrenser

Uansett om bidrag til 401 (k) kommer fra deg eller fra matchende arbeidsgivere, er alle utsettelser underlagt en årlig bidragsgrense diktert av Internal Revenue Service (IRS). For arbeidsgivere i 2019 er de totale bidragene til alle 401 (k) -kontoer som den samme ansatte har (uavhengig av gjeldende ansettelsesstatus) $ 56 000, eller 100% av kompensasjonen, avhengig av hva som er mindre.

Du betaler ikke skatt på matchende bidrag før du trekker dem ut med pensjon.

Valgfrie lønnsutsettelser foretatt av ansatte er imidlertid begrenset til $ 19 000 i 2019, opp fra $ 18 500 i 2018. Kort sagt kan en sparer bidra opp til den årlige lønnsutsettelsesgrensen til 401 (k) hvert år, og en arbeidsgiver kan bidra opp til den årlige grensen for IRS ($ 56 000 i 2019 opp fra $ 55 000 i 2018) via kamp eller tilleggskompensasjon.

For å være tydelig, teller ikke summen din arbeidsgiver tilsvarer din årlige lønnsutsettelsesgrense. Husk at disse grensene kanskje oppdateres hvert år; kunngjøringen av det følgende års grense er vanligvis i oktober eller november.

Skattemyndighetene gjør det også mulig for de over 50 å gi ytterligere innhentingsbidrag designet for å oppmuntre ansatte som nærmer seg pensjonister til å bulk opp sparepengene sine. For 2019 er den årlige fangstbegrensningen $ 6000, uendret fra 2018.

401 (k) Vestingsplaner

I tillegg til å gjennomgå samsvarskravene til 401 (k) -planen din, bør du utdanne deg om planens opptjeningsplan.

En opptjeningsplan dikterer graden av eierforhold du har i arbeidsgiveravgift basert på antall år du har ansatt. Selv om arbeidsgiveren din har en veldig sjenerøs matchingsordning, kan du miste noen eller alle av disse bidragene hvis ansettelsen din blir sagt opp - enten frivillig eller ufrivillig - før et visst antall år har gått.

Husk imidlertid at eventuelle bidrag du gjør til din 401 (k) -konto er 100% fordelt til enhver tid og ikke kan tapt.

"En typisk timeplan gir en ansatt en prosentandel av eierskapet som stadig øker i låsetrinn med ansattets funksjonstid. I følge Bureau of Labor Statistics er gjennomsnittet av år som skal tildeles fullt ut, ifølge Mark Hebner, grunnlegger og president for Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, California, og forfatter av "The 12-Step Recovery Program for Active Investors."