Viktigheten av å oppdatere pensjonsmottakere

Har du sjekket hvem som er beregnet for å arve pensjonskontoen din nylig? Hvis ikke, kan det hende du opplever at din utpekte begunstigede ikke er hvem eller hva du mener det skal være.

Hvis du utnevnte en veldedig organisasjon som mottakeren for lenge siden, kan det hende at veldedigheten ikke lenger eksisterer. Hvis du har skilt deg og giftet deg på nytt, kan din ektefelle fremdeles være på skjemaet. Og hva hvis din primære mottaker har forutspilt deg?

Mens mange av oss sørger for at andre viktige dokumenter som testamenter oppdateres ofte, pleier vi å glemme betegnelsene på IRA-er og 401 (k). De er lette å overse: Når alt kommer til alt, fylte du inn et navn da du opprettet kontoen for flere år siden, og har ikke hatt behov for å se på registreringspapirene siden. Men for å sikre at dine ønsker blir fulgt etter at du har gått - og for å redde overlevende traumene og utgiftene til en lovlig kamp - må du kontrollere disse betegnelsene med jevne mellomrom og holde mottakerne oppdaterte.

Viktige takeaways

• Benevnelser for pensjonskontotmottakere trumfer vilje og stoler på direktiver, så de må sjekkes og oppdateres med jevne mellomrom.
• Begravelsesbetegnelser bør gjennomgås umiddelbart etter større livshendelser som å bli gift på nytt eller skilt, ektefellens død og adopsjon eller fødsel av et barn.
• Det er flere måter å tilpasse mottakerbetegnelser på, hvordan eiendeler skal fordeles.

Endring av utdaterte mottaksbetegnelser

Hvordan oversettelser av pensjonskontoer blir oversett? Noen ganger er det bare livet - etter alt å dømme, hvis du nettopp har fått ditt andre barn, vil den første tanken din sannsynligvis ikke være, "Jeg må legge henne til IRA-mottakerlisten, ellers vil storebroren hennes arve det alle."

Men også folk innser ofte ikke at betegnelser på pensjonskontoer er deres egen separate ting. Statlige lover varierer, men generelt sett styres ikke disse kontoene av bestemmelser i din vilje eller en tillit (med mindre du kaller tilliten til mottakeren; mer om det nedenfor).

Mange rettsstrider har fulgt fordi en persons vilje sier noe som "Jeg vil at min IRA skal deles likt mellom mine tre barn" - men bare ett av disse barna er faktisk kalt som mottaker i IRA-poster. Vanligvis, i kontoen som forvalter (megleren eller banken som opprettholder kontoen) og ofte loven også, trumfer betegnelsen på IRA noe annet direktiv.

For å forhindre disse situasjonene, bør du oppdatere mottakerbetegnelsen umiddelbart etter at du har opplevd en endring i familiestatus og gjennomgå den med jevne mellomrom slik at den aldri blir utdatert eller feil. Heldigvis er det ikke vanskelig å endre mottaker. Du kan trekke tilbake din eksisterende mottaker - og utpeke en ny mottaker - ved å sende inn et skjema for endring av mottaker. Du kan legge til flere mottakere på samme måte. Du kan også utarbeide tilpassede betegnelser for mottakere for å adressere "hva-hvis" -situasjoner.

Be om en bekreftelse på at mottakelsen av betegnelsen er fra din pensjonist, forvalter eller administrator. Dokumenter når ikke alltid den tiltenkte mottakeren. Begunstigelsesbetegnelser anses kun i kraft hvis de mottas av den ansvarlige part (f.eks. Bobestyrer, forvalter eller administrator) før kontoeieren dør.

Selv om en del av boet ditt, er pensjonskontoer generelt ikke regulert av bestemmelsene i din vilje.

Standardmottakere: Når du ikke utpekte

Vaktmester lar ikke det skje så mye i dag, men det er mulig du la mottakerbetegnelsen tom da du opprettet kontoen. Hvis du ikke dokumenterer mottakerbetegnelsen, kan mottakeren bestemmes av føderal lov eller statlig lov eller plandokumentet som styrer pensjonskontoer.

For kvalifiserte planer som planer for deling av overskudd, 401 (k) og pensjonsplaner for pengekjøp, utpeker føderale forskrifter automatisk ektefellen til kontoeieren som mottaker. Ingen andre kan utpekes som den primære støttemottakeren med mindre ektefellen signerer et dokument som godkjenner utpekingen og har det notarisert. Hvis eieren av pensjonskontoen ikke er gift, kan boet deres være standardmottaker.

Statlig lov bestemmer behandlingene av IRAs. Noen stater, kjent som fellesskap eller ekteskapelig eiendomstater, krever skriftlig ektefelle om samtykke hvis IRA-eieren utpeker andre enn eller i tillegg til ektefellen deres. Følgende stater krever at samtykke skal bli notarized: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington og Wisconsin. I andre stater bestemmer standardbestemmelsen for IRA-planen mottakeren hvis en ikke er utpekt av planholderen.

Dokumenter fra en IRA-plan definerer også betegnelsen hvis den utpekte mottakeren forut for IRA-eieren. Standardalternativene varierer blant forvaltere og tillitsmenn for IRA. Mens standardalternativene fjerner administrativt ansvar fra kontoeiere, kan det hende at de ikke gjenspeiler preferansene deres. Dette er grunnen til at kontoeiere skal sjekke plandokumentet og være sikre på at de oppdaterer mottakerbetegnelsene ofte.

Mange ektefeller som forventer at den ene vil forfalle den andre, navngir hverandre som deres utpekte mottakere. Men hva om, tragisk nok, begge dør på samme tid - for eksempel i en flyulykke? Spørsmålet om samtidig død blir da tatt opp av statsloven, som vil avgjøre at den ene ektefellen døde først; denne bestemmelsen er kritisk fordi den dikterer hvis vilje eller direktiver styrer de påfølgende arvene. Igjen, korrekt kontodokumentasjon som utpeker etterfølgere som mottakere under normale og formildende omstendigheter vil forhindre at denne typen situasjoner oppstår.

Vurder en tilpasset mottakerbetegnelse

De fleste IRA-plandokumenter gir standardmottakermuligheter. For eksempel, hvis du navngir to personer som dine utpekte mottakere og en forutgjør deg, vil andelen som tilhørte den avdøde mottakeren automatisk gå til den gjenlevende mottakeren. Med en tilpasset betegnelse kan du velge hvordan den delen skal distribueres i stedet for å ha den som standard til den gjenlevende mottakeren. For eksempel, hvis en av dine mottakere har barn, kan du utpeke dem til å motta den primære støttemottakerens andel hvis han eller hun passerer før du gjør det (se per angivelse av stirpes nedenfor).

Når du utarbeider dine tilpassede mottakerbetegnelser, kan du utforske ulike alternativer for å bestemme det som tilfredsstiller dine behov. Den mottakerbenevnelsen du velger kan avgjøre om valget ditt blir overført til neste generasjon. Følgende er noen grunnleggende designmottakere:

Per Stirpes Betegnelse

I tilfelle den primære støttemottakeren din forhåndsberegner deg, gir en angivelse per begivenhetsmottaker at andelen de ville ha mottatt går til arvingene. Antar for eksempel at du navngir de to barna dine, Mary og John, som de viktigste mottakerne. Marias andel er 80% av eiendelene, mens Johns andel er 20%. Skulle Mary forutse deg, ville hennes del gå til arvingene etter din død.

Per Capita-betegnelse

Per capita-betegnelse gir også at din primære støttemottakers andel vil gå til arvingene deres. Tildelingene håndteres imidlertid ikke på samme måte som de er under betegnelsen per stirpes. Skulle din primære mottaker forutse deg, vil deres andel bli delt likt mellom dine arvinger.

Antag for eksempel at Mary og John fra det forrige eksemplet begge forutgjør deg. Eiendelene fordeles likt mellom barna deres, selv om mottakerbetegnelsen gir Mary en større del av eiendelene. Hvis Mary og John hadde to barn hver, ville hvert barn fått en andel på 25%. (Derimot, ifølge formelen per stirpes, ville Marias barn dele opp 80% av IRA-en din, hver fikk 40% av den. Johns barn ville dele 20% og få 10% hver.)

Tillitsmottakere

Hvis du føler at du trenger å beholde en viss grad av kontroll over disponeringen av pensjonsmidlene etter din død, kan du vurdere å utpeke en tillit som mottaker. Det er forskjellige tillitsalternativer å velge mellom, inkludert kvalifisert terminbar rente eiendom (QTIP) og kvalifisert innenlandsk tillit (QDOT).

Sørg for å undersøke skattemessige konsekvenser for den type mottakere du velger, for eksempel ektefelle eller ikke-ektefelle, en veldedighet, boet ditt eller en tillit.

Å utpeke riktig type tillit som mottakeren kan tillate deg å gi økonomisk støtte for både den gjenlevende ektefellen din og barna fra et tidligere ekteskap. For å sikre at ektefellen har nok til å vare de gjenværende årene, begrenser noen tillitsbestemmelser den gjenlevende ektefellens tilgang til eiendelene; Dette kan være nyttig for mottakere som kanskje ikke er økonomisk ansvarlige.

Stiftelser er sammensatte og krever ekspertkompetanse å etablere, for å sikre at de ikke resulterer i ugunstige skattemessige konsekvenser. Sørg for å søke kompetent råd fra en tillits- og eiendomsadvokat før du tar noen avgjørelser angående tilpassede eller tillitsvalgte betegnelser.

Bunnlinjen

Å gjøre en skikkelig mottakerbetegnelse er en veldig viktig del av din økonomiske planlegging. Like viktig: holde betegnelsene oppdaterte.

Begravelsesbetegnelser bør gjennomgås umiddelbart etter større livshendelser som å bli gift på nytt eller skilt, ektefellens død og adopsjon eller fødsel av et barn. Og de bør også gjennomgås med jevne mellomrom (det er en god idé å lage en sjekkliste over alle kontoer som har mottakere knyttet til seg). Unnlat å gjøre det, og du risikerer at kamper og en domstol til slutt bestemmer hvem som arver, noe som kanskje ikke er slik du hadde tenkt.