Netto renteinntekter
Netto renteinntekter er et økonomisk resultatmål som reflekterer forskjellen mellom inntektene som genereres fra en banks rentebærende eiendeler og utgifter forbundet med å betale på sine rentebærende forpliktelser. En typisk banks eiendeler består av alle former for personlige og kommersielle lån, pantelån og verdipapirer. Forpliktelsene er rentebærende kundeinnskudd. Overskytende inntekter som genereres fra renter opptjent på eiendeler over renter som er utbetalt på innskudd er netto renteinntekter.
Forstå netto renteinntekter
Netto renteinntekter for noen banker er mer følsomme for endringer i renter enn andre. Dette kan variere avhengig av flere faktorer, for eksempel typen eiendeler og forpliktelser som holdes, samt om disse eiendelene og forpliktelsene har faste renter eller variabel rente. Banker med eiendeler og forpliktelser med variabel rente vil være mer følsomme for endringer i renter enn de med eiendeler og forpliktelser med fast rente.
Typen eiendeler som tjener renter for banken, kan variere veldig fra pantelån til autolån, personlige lån og kommersielle eiendomslån. Dette vil til slutt påvirke renten en bank tjener på eiendelene og den resulterende netto renteinntekten etter å ha trukket fra renter utbetalt til innskyterne. Videre kan lån av samme type ha faste renter eller variablerente. Dette ses ofte med pantelån, da bankene tilbyr fast rente og justerbar rente.
Kvaliteten på utlånsporteføljen er også en faktor som påvirker netto renteinntekter da omstendigheter som en forverret økonomi og jobbtap kan føre til at låntakere misligholder lånene sine og senker bankens netto renteinntekter som et resultat.
Eksempel på netto renteinntekter
Hvis en bank har en låneportefølje på 1 milliard dollar som i gjennomsnitt tjener 5% renter, vil bankens renteinntekter være 50 millioner dollar. På ansvarssiden, hvis banken har utestående kundeinnskudd på 1, 2 milliarder dollar som tjener 2% rente, vil renteutgiftene være 24 millioner dollar. Banken vil generere $ 26 millioner i netto renteinntekter ($ 50 millioner i renteinntekter minus $ 24 millioner i renteutgifter).
Spesielle hensyn
En bank kan tjene mer rente på eiendelene sine enn den betaler ut på sine forpliktelser, men det betyr ikke nødvendigvis at banken er lønnsom. Banker, som andre virksomheter, har merutgifter som husleie, verktøy, ansattes lønn og ledelseslønn. Etter å ha trukket fra disse kostnadene fra netto renteinntekter, kan bunnlinjen være negativ. Fortsatt kan bankene også ha flere inntektskilder i tillegg til mottatte renter på lån, som gebyrer fra investeringsbank eller investeringsrådgivning. Investorer bør vurdere tilleggsinntektskilder og -utgifter i tillegg til netto renteinntekter når de vurderer en banks lønnsomhet.
Sammenlign Navn på leverandør av investeringskontoer Beskrivelse Annonsørens avsløring × Tilbudene som vises i denne tabellen er fra partnerskap som Investopedia mottar kompensasjon fra.