Pensjon Vesting: Alt du trenger å vite

Pensjonsfeste for ytelsesplaner kan oppstå på en rekke måter. Fordelene dine kan vest umiddelbart, eller opptjeningen kan spres over opptil syv år. Det er viktig å forstå hvordan pensjonen vester, fordi opptjeningsplanen avgjør når du er kvalifisert til å få full pensjonsytelse. Dessuten kan planens opptjeningsplan være en faktor hvis du tenker på å bytte jobb - kanskje du ikke vil forlate før du er fullstendig opptjent. I tillegg har opptjeningsplanen betydning hvis du hadde pensjon hos en arbeidsgiver som du ikke lenger jobber for og vil vite hvilke pensjonsytelser du har krav på. (For mer, se En grunnbok om ytelsesbaserte pensjonsplaner .)

Hvem eier ansattes bidrag

Du gjør. Hvis arbeidsgiveren din krever eller lar deg bidra med en del av lønnen til pensjonen din, eier du alltid disse bidragene. Med andre ord, hvis du bidro med $ 200 til pensjonen din med forrige fredags lønnsslipp og du sluttet i jobben din mandagen etter, ville du ikke la noen av de $ 200 være igjen - eller noen av pengene du bidro til pensjonen din fra tidligere lønnsslipper - når du forlot jobben din.

Pensjon Vesting for arbeidsgiveravgift

Det du kanskje etterlater deg hvis du bytter jobb, er arbeidsgiveravgiftene til pensjonsplanen din, det er den delen som "vester", avhengig av planens opptjeningsplan og typen plan du deltar i. Følgende regler gjelder ytelsesbaserte pensjonsplaner. Innskuddsplaner, for eksempel 401 (k) s, og gjeldende ytelsesplaner, for eksempel kontantbalanse og pensjonsforhold, følger forskjellige regler (selv om det er noen likheter).

Cliff Vesting

Hvilke års tjeneste en ansatt må fullføre med en arbeidsgiver for å få fullt utbytte avhenger av om pensjonen har en klippeopptaksplan eller en gradert opptjeningsplan. Under førstnevnte får ansatte fullt ut pensjonen etter et visst antall år. En føderal lov kalt Employee Retirement Income Security Act (ERISA) sier at maksimum er fem år for private sektorplaner, men arbeidsgivere kan tillate full opptjening før. For eksempel, under ExxonMobils pensjonsplan, er arbeidstakere fullt ut opptjent etter fem års vested tjeneste eller etter fylte 65 år, avhengig av hva som kommer først.

Hvis planen din har en plan for opptjening av klippe der ansatte blir fullt opptjent etter fem år, mottar du ingen av arbeidsgiveravgiftene dine hvis du forlater jobben din før femårsdagen din. Du vil imidlertid forbli i dine egne bidrag, som forklart i forrige avsnitt.

Nyutdannet vesting

Under gradert opptjening er det delvis opptjening for hvert tjenesteår når du har tjent tre år. For private sektorplaner, etter hvert tre, blir du minst 20% i pensjon etter år tre, etter år fire blir du 40% vested, etter år fem blir du 60% vested, etter år seks blir du 80% vested og, endelig, etter år syv blir du 100% fordelt.

Arbeidsgiveren din står imidlertid fritt til å tilby en mer sjenerøs graderte opptjeningsplan. "En tradisjonell ytelsesplan kan vinne 50% etter to års tjeneste og 100% etter fire års tjeneste, " sier aktuar John Lowell, en konsulent hos Atlanta-baserte October Three Consulting, som tilbyr design av pensjonsprogrammer og relaterte tjenester. På den annen side ville en plan med en opptjeningsplan med 50% etter fire års tjeneste og 100% etter seks års tjeneste ikke være akseptabel, da den ikke tilsvarer eller overskrider noen av de tillatte planene på alle tidspunkter .”

Når du kan samle fordeler med privat pensjonsplan

Å være fullt ut pensjonert betyr ikke at du får tilgang til pengene umiddelbart. I henhold til føderal lov tjener ansatte retten til å motta pensjonsytelsene når de når normal pensjonsalder, i tillegg til å oppfylle de kravene til tjeneste som beskrevet ovenfor. "Normal pensjonsalder for en ERISA-dekket plan er definert av planen, " sier Lowell. Det kan ikke være senere enn 65 år med fem års tjeneste.

Statlige og kirkelige pensjoner

Hvis du deltar i en offentlig eller kirkelig pensjonsplan i stedet for en privat pensjonsplan, gjelder ikke ERISA-regler. Regjeringsplaner dekker ansatte i den føderale regjeringen, enhver statlig regjering og enhver politisk inndeling, etat eller instrumentalitet i en føderal eller statlig regjering, for eksempel lærere og skoleadministratorer. Kirkens pensjonsplaner kan dekke ikke bare direkte kirkeansatte, men også ansatte ved et sykehus, skole eller ideelle organisasjoner tilknyttet kirken. Deltakere i Florida Retirement System, for eksempel, får fullt utbytte etter seks års tjeneste hvis de meldte seg inn i planen før 1. juli 2011, eller etter åtte års tjeneste hvis de meldte seg inn i planen 1. juli 2011 eller etter.

Uansett hvilken type arbeidsgiver du har, kan du finne opptjeningsplanen din ved å konsultere den sammendragsplanbeskrivelsen. Du kan få dokumentet fra enten bedriftens personalavdeling eller pensjonsplanadministrator.

Unntak fra ERISA

Under beregningsplanen krever ikke arbeidsgivere å beregne år du jobbet for dem før 18 år, når du ikke har bidratt til en plan som krevde ansattes bidrag eller år hvor arbeidsgiveren ikke opprettholdt planen eller en forgjenger. Arbeidsgivere kan heller ikke telle år da du ikke var en fast ansatt. I noen tilfeller kan du bli kreditert delvis tjeneste i flere år når du ikke var en fast ansatt.

Hvis du opptjente pensjonsytelser før midten av 1980-tallet, gjelder ikke reglene beskrevet i de foregående avsnittene for deg. I følge Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) krevde pensjonsplaner vanligvis 20 eller flere års tjeneste før midten av 1970-tallet, og de krevde vanligvis 10 års tjeneste før midten av 1980-tallet. Hvis du fullførte færre års tjeneste i disse periodene, er det ikke sikkert at du har noen pensjonsytelser i det hele tatt fra de årene du har arbeidet.

Hvis du deltok i en privat pensjonsplan fra 1974 til og med 1988 og arbeidsgiveren din brukte en klippevinstplan, var du 0% fordelt til du fullførte minst 10 års tjeneste, og da ble du 100% vested. Hvis arbeidsgiveren din brukte en gradert opptjeningsplan, ble du 25% fordelt etter fem års tjeneste, med en økning på 5% i opptjening hvert år frem til 15 års tjeneste, på hvilket tidspunkt du var 100% opptjent.

Videre sa et unntak kalt “regelen om 45” at hvis en ansattes alder og tjenesteår utgjorde 45 og han eller hun hadde minst fem års tjeneste hos den arbeidsgiveren, må minst 50% av ytelsene innvilges, med minst 10% økning hvert år deretter.

Pauser i sysselsettingen

Hva skjer hvis du jobber hos den samme private arbeidsgiveren i flere år, men disse årene med tjeneste er ikke sammenhengende? Sikrer du pensjonsplanen din?

ERISA sier at hvis du forlater en arbeidsgiver og kommer tilbake innen fem år, er planen vanligvis påkrevd for å telle dine tidligere tjenesteår. Så hvis du jobbet for et privat firma fra 2010 til og med 2012 (tre år), og deretter gikk til et annet selskap for 2013 og 2014 (to år) bare for å returnere til din tidligere arbeidsgiver i 2015 og bli (to år), vil du vanligvis være fordelt på planen din - enten fullt ut, hvis planen bruker klippeopptjening, eller i det minste delvis, hvis planen bruker gradert opptjening. Igjen, bør den oppsummerende planbeskrivelsen forklare hvordan arbeidsgiveren din håndterer denne situasjonen.

Bunnlinjen

Å finne ut hvordan pensjonsvestene dine kan være vanskelige, men det er avgjørende å forstå, slik at du kan ta de beste beslutningene om hvorvidt du skal bytte jobb og samle alle pensjonsytelsene du har krav på når du går av. (For mer, se Pensjonsplaner: Smerte eller behag? )