ROTH, SEP og Traditional IRA: Hva er forskjellen?

Hva er forskjellen mellom en Roth IRA, individuell IRA og SEP IRA? Hvilken er best for deg? Alle tre er pensjonssparekontoer. Deltakerne setter inn penger på kontoen, der det investeres ved bruk av forskjellige finansielle produkter tilgjengelig for kontohaverne. Men det er noen forskjeller mellom disse vanlige pensjonssparekontoer

Lær mer om disse tre vanlige typene pensjonskontoer nedenfor.

Tradisjonell IRA

Den tradisjonelle IRA er den vanligste typen IRA. Det lar enkeltpersoner rette inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse til utsatt skatt. Millioner av 401 (k) og andre pensjonsplaner for selskapet blir rullet inn til tradisjonelle IRAs hvert år når arbeidstakere går av eller skifter arbeidsgivere.

Skattefradrag for årlige bidrag kan gjelde for denne typen IRA når inntekten faller under visse grenser. Dessverre ser skattemyndighetene disse midlene som bidrag før skatt, og når uttak gjøres senere i livet, beskattes uttakene som ordinær inntekt. I en alder av 70½ år er tradisjonelle IRA-eiere pålagt å ta nødvendige minimumsutdelinger (RMD), slik at penger ikke kan vokse ut skatteutsatt for alltid.

Tradisjonelle IRA-bidrag er avkortet til $ 6 000 per år, fra og med 2019, med ytterligere $ 1000 innhentingsbidrag tillatt for personer over 50 år.

SEP IRA

Den forenklede arbeidspensjonen IRA (SEP IRA) er satt opp av en arbeidsgiver eller selvstendig næringsdrivende. Det gjør at selvstendig næringsdrivende kan bidra til pensjonsplaner for seg selv eller sine ansatte uten involvering i en sammensatt kvalifisert pensjonsplan. Arbeidsgivere får skattefradrag for bidrag og gir bidrag på skjønnsmessig grunnlag.

Mange små arbeidsgivere favoriserer SEP-planer på grunn av krav til bidrag til bidragsytere, inkludert en minimumsalder på 21 år, minst tre års sysselsetting, og et kompensasjonsminimum på $ 500. I tillegg gir en SEP IRA arbeidsgivere muligheten til å hoppe over bidrag i løpet av år når virksomheten er nede. Bidrag fra arbeidsgivere kan ikke overstige det minste på 25 prosent av en ansattes kompensasjon eller maksimalt 56 000 dollar (for 2019). Som med den tradisjonelle IRA, blir uttak fra SEP IRAs i pensjon beskattet som ordinær inntekt, mens bidrag er skattefrie. Imidlertid gjelder uttakskrav for alderen 70½.

Roth IRA

Roth IRA ble opprettet i 1997 som det nyeste tilskuddet til individuelle pensjonskontoer tilgjengelig for enkeltpersoner. Skattebehandlingen skiller seg veldig fra de fleste andre IRA-er.

Bidragsgrensene er de samme som for tradisjonelle IRA-er, men skattefradrag er ikke tilgjengelig på bidrag til Roth IRA-er. I motsetning til alle andre IRA-typer betales ikke vanlig inntektsskatt ved uttak, siden bidrag ble beskattet da de opprinnelig ble inngått. Roth IRA er attraktive alternativer for folk som forventer å betale en høyere skattesats ved pensjonisttilværelse enn de gjør for tiden. Det gir dem muligheten til å betale skatt på forhånd, til lavere pris og deretter trekke skattefritt, selv om fordelen ved å la et større beløp til sammensette gå tapt. Ved fylte 70½ år er ikke nødvendige minimumsfordelinger (RMDer) nødvendig.

Viktige takeaways

• Den tradisjonelle IRA, SEP IRA og Roth IRA er alle pensjonssparekontoer som folk kan bruke til å forberede seg til pensjon.
• En Roth IRA er unik ved at penger settes inn etter skatt og ikke beskattes når de trekkes ut.
• SEP IRA er generelt etablert av arbeidsgivere eller selvstendig næringsdrivende.

Rådgiver Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA

Med en tradisjonell IRA bidrar du med penger før skatt som reduserer din skattepliktige inntekt. Når du tar ut pengene ved pensjonering beskattes de som vanlig inntekt, noe som betyr at skatteplikten din ble utsatt.

Med en Roth IRA bidrar du med penger etter skatt. Bidrag gir ingen skattemessige forhåndsregler. I stedet er uttak skattefritt ved pensjon.

En SEP er satt opp av en arbeidsgiver, så vel som en selvstendig næringsdrivende, og tillater arbeidsgiveren å gi bidrag til kontoer for kvalifiserte arbeidstakere. Arbeidsgiveren får skattefradrag for bidrag, og arbeidstakeren blir ikke beskattet på disse bidragene, selv om eventuelle uttak av dem blir beskattet med inntektsskattesatsen. En selvstendig næringsdrivende er både arbeidsgiver og ansatt, slik at han eller hun finansierer egen konto.