Skattetips for finansielle rådgivere

Som alle småbedriftseiere, søker økonomiske rådgivere måter å redusere skatten, maksimere inntektene og spare til pensjon. Rådgivere som eier egne virksomheter pådrar seg en rekke utgifter som er unike for deres arbeidslinje, men det er også flere tiltak som de fleste eller alle selvstendig næringsdrivende skattytere kan ta for å redusere sin rapporterbare inntekt.

Denne artikkelen undersøker de viktigste mulighetene for økonomiske rådgivere for å senke den justerte bruttoinntekten som de må rapportere til skattemyndighetene.

Viktige takeaways

• Hvis du er en finansiell rådgiver, må du behandle din praksis som enhver annen liten bedrift.
• Dette betyr å forstå skattetrekk og fradrag som er tilgjengelig for deg, kommer skattetid.
• Mens standardutgifter som overhead og markedsføringsmateriell finnes i alle slags virksomheter, kan økonomiske rådgivere kreve ekstra fradrag som er spesifikke for bransjen din.

Skill virksomheten

Mange økonomiske rådgivere følger den samme strategien som andre eiere av små bedrifter ved å spinne praksisene sine i separate forretningsenheter, for eksempel et underkapittel S-selskap, C-selskap, partnerskap eller LLC. De betaler seg selv lønn ut av virksomhetene sine, og overlater dermed de gjenværende inntektene fra praksis til å være virksomheten selv.

Dette forhindrer utøveren fra å være personlig ansvarlig for hele skatten på virksomheten og lar ham eller henne også slippe unna selvstendig næringsdrivende skatt. Det kan også redusere rådgiverens ansvar i rettssaker. Hvis en klient saksøker rådgiveren av en eller annen grunn, kan virksomheten selv være ansvarlig, men ikke rådgiveren, avhengig av hvordan virksomheten er satt opp.

Standard forretningsutgifter

Det er et stort antall forretningsutgifter som rådgivere kan trekke fra på samme måte som enhver annen liten bedrift. Disse inkluderer:

• Markedsføring og reklame
• Business og mobiltelefoner
• Leie, overhead, verktøy
• Ansattes lønn
• Kontraktsarbeid
• Livs- og helseforsikring og andre fordeler, helsesparekontoer
• Standard kontorutstyr, for eksempel papir, kopimaskiner og møbler
• Datamaskin- og programvarekostnader, for eksempel regnskapsprogrammer som holder rede på forretningsinntekter, fordringer og utgifter
• Tradisjonelle pensjonsplanbidrag (de som er egenandeler nå med utbetalinger som er skattepliktige ved pensjonering)

Imidlertid har økonomiske planleggere også et sett med utgifter som er unike for yrket deres. Avhengig av deres forretningsmodell, må de fleste eller alle rådgivere betale for noen eller alt av følgende:

• Megler / forhandler koster
  De fleste meglerforhandlere belaster sine rådgiveransatte årlige avgifter av forskjellige typer, for eksempel vedlikeholds- og administrasjonsgebyr. De holder også vanligvis en del av brutto provisjoner tjent av sine meglere og rådgivere. (Noen megler / forhandlere krever ingen gebyrer til rådgiveren og holder ganske enkelt en større del av opptjente provisjoner.)
• Handelsplattformer
  Mange rådgivere omgår megler / forhandlere for å få sine kunder best mulig markedspriser når de legger inn verdipapirordrer for sine kunder. Handelsplattformer kobler rådgiveren direkte til markedene og omgår markedsaktørene som brukes av megler / forhandlere for å handle for dem. De fleste handelsplattformer krever en månedlig avgift for denne tjenesten, som kan variere avhengig av hvilke tjenester som er nødvendig av rådgiveren.
• Programvare for økonomisk planlegging
  De fleste rådgivere bruker i dag sofistikerte dataprogrammer for å analysere verdipapirer og porteføljer. Det er også mange omfattende økonomiske planleggingsprogrammer som lar rådgivere komme inn på alle aspekter av en klients økonomiske situasjon og deretter produsere detaljerte rapporter som viser hva som kan skje i forskjellige hypotetiske scenarier som klienten kan velge å følge. Mange av disse programmene koster tusenvis av dollar å kjøpe og hundrevis mer å vedlikeholde hvert år.
• Utgifter til utdanning og sertifisering
  Kostnadene ved etterutdanning og klassearbeid for profesjonelle sertifiseringer som CFP®, CLU eller ChFC kan være betydelige og er fradragsberettigede for rådgivere. Kostnadene ved lisens for å selge verdipapirer eller forsikring kan være eller ikke være fradragsberettiget, avhengig av rådgiverens omstendigheter. En ny rådgiver som nettopp har kommet fra et helt annet yrke for å starte en ny praksis, vil ikke kunne trekke fra disse utgiftene, fordi de vil kvalifisere rådgiveren til å jobbe i en annen bransje. Men rådgivere som allerede praktiserer i en viss kapasitet, kan være i stand til å avskrive dette hvis skattemyndighetene anser dem for å jobbe på samme felt.

Skatterapportering

Finansielle rådgivere må rapportere sine inntekter på virksomheten og sine personlige inntekter på samme skatteskjemaer som alle andre småbedriftseiere. De som fungerer som eneeiere, må rapportere alle forretningsinntekter og -utgifter i plan C, mens andre må inngi partnerskap eller selvangivelse av selskaper. Økonomirådgivere som jobber som ansatte, må rapportere alle ubetalte arbeidsrelaterte utgifter på skjema 2106 og føre dem til skjema A (de som ikke er i stand til å spesifisere fradrag kan ikke gjøre dette).

Store utgifter som nye møbler kan trekkes i det året som er kjøpt i henhold til paragraf 179 i Internal Revenue Code om riktig type selvangivelse. Rådgivere bør også passe på å fordele forretningsutgiftene per kundebasis for journalføringsformål, da skattemyndighetene kan kreve dette i tilfelle revisjon. Dette gir også rådgivere en idé om hvor mye de bruker på hver enkelt av sine kunder. De fleste rådgivere kan enkelt oppfylle disse forpliktelsene med et standard forretningsregnskapsprogram.

Bunnlinjen

Selv om mange av de skattebesparende strategiene som presenteres her, er gjeldende for de fleste eiere av små bedrifter, er det flere typer utgifter som bare bæres av finansielle fagpersoner. Noen rådgivere er også i stand til å forberede og sende inn egen avkastning, men de som ikke er trente skatteforberedere kan være lurt å delegere denne oppgaven til en annen (og deretter trekke fra kostnadene for skatteforberedelse på avkastningen.)